00959 - Financial Literacy dalam Perspektif Ekonomi Islam: Konsep, Dimensi, dan Strategi Peningkatan

Financial Literacy in Islamic Economic Perspective: Concept, Dimensions, and Enhancement Strategies

________________________________________

Abstrak

Artikel ini mengkaji konsep financial literacy (literasi keuangan) dalam perspektif ekonomi Islam secara komprehensif, mencakup definisi, landasan normatif, dimensi utama, perbedaan dengan literasi keuangan konvensional, kondisi empiris, determinan, serta strategi peningkatannya. Berbeda dari literasi keuangan konvensional yang berfokus pada efisiensi finansial semata, literasi keuangan Islam mensyaratkan kesesuaian dengan prinsip syariah, termasuk penghindaran riba, maysir, dan gharar, serta orientasi pada maqasid al-syariah dan al-falah. Kajian ini menggunakan pendekatan sintesis literatur dengan merujuk pada berbagai studi empiris dan konseptual dari Indonesia, Malaysia, dan konteks global. Temuan menunjukkan bahwa literasi keuangan Islam merupakan konstruk multidimensi yang mencakup pengetahuan, keterampilan, keyakinan, sikap, dan perilaku. Secara empiris, tingkat literasi keuangan Islam di Indonesia masih relatif rendah, meskipun terdapat variasi pelaporan antar studi. Pendidikan formal, pengalaman menggunakan layanan keuangan syariah, serta institusi sosial-keagamaan terbukti menjadi determinan dan kanal strategis peningkatan literasi keuangan Islam.

Kata kunci: financial literacy, literasi keuangan Islam, ekonomi Islam, syariah, maqasid al-syariah

________________________________________

Abstract

This article comprehensively examines the concept of financial literacy within the Islamic economic perspective, covering its definition, normative foundations, key dimensions, distinctions from conventional financial literacy, empirical conditions, determinants, and enhancement strategies. Unlike conventional financial literacy, which focuses solely on financial efficiency, Islamic financial literacy requires compliance with Sharia principles, including the avoidance of riba, maysir, and gharar, as well as orientation toward maqasid al-Shari'ah and al-falah. This study employs a literature synthesis approach, drawing on various empirical and conceptual studies from Indonesia, Malaysia, and global contexts. The findings indicate that Islamic financial literacy is a multidimensional construct encompassing knowledge, skills, beliefs, attitudes, and behaviors. Empirically, the level of Islamic financial literacy in Indonesia remains relatively low, although variations in reporting exist across studies. Formal education, experience with Islamic financial services, and socio-religious institutions are proven determinants and strategic channels for enhancing Islamic financial literacy.

Keywords: financial literacy, Islamic financial literacy, Islamic economics, sharia, maqasid al-Shari'ah

________________________________________

1. Pendahuluan

Literasi keuangan (financial literacy) merupakan kemampuan individu memahami dan menggunakan produk serta konsep keuangan secara efektif. Dalam konteks ekonomi global yang semakin kompleks, literasi keuangan menjadi prasyarat penting bagi individu untuk membuat keputusan finansial yang tepat dan bertanggung jawab. Namun demikian, bagi komunitas Muslim, literasi keuangan tidak cukup hanya dipahami dalam kerangka konvensional. Terdapat dimensi normatif yang bersumber dari ajaran Islam yang mensyaratkan bahwa setiap aktivitas keuangan harus selaras dengan prinsip syariah.

Perkembangan industri keuangan syariah di berbagai negara, termasuk Indonesia, menuntut pemahaman yang lebih mendalam tentang literasi keuangan Islam (Islamic financial literacy atau sharia financial literacy). Studi-studi empiris menunjukkan bahwa tingkat literasi keuangan Islam di Indonesia masih tergolong rendah, sementara kebutuhan akan sumber daya manusia dan masyarakat yang melek keuangan syariah terus meningkat. Kondisi ini mendorong pentingnya kajian yang sistematis mengenai konsep, dimensi, determinan, serta strategi peningkatan literasi keuangan Islam.

Artikel ini bertujuan untuk menyajikan sintesis komprehensif mengenai literasi keuangan dalam perspektif ekonomi Islam. Pembahasan meliputi: (1) konsep dan definisi literasi keuangan Islam; (2) landasan normatif berbasis fiqh muamalah dan maqasid al-syariah; (3) dimensi utama literasi keuangan Islam; (4) perbedaan kunci dari literasi keuangan konvensional; (5) kondisi empiris di Indonesia; (6) determinan literasi keuangan Islam; serta (7) strategi peningkatannya.

________________________________________

2. Konsep Financial Literacy dalam Ekonomi Islam

Dalam literatur ekonomi dan keuangan Islam, financial literacy (literasi keuangan) umumnya dipahami sebagai kapasitas individu untuk memahami informasi/konsep keuangan dan menggunakan pengetahuan itu secara efektif dalam pengambilan keputusan serta pengelolaan sumber daya keuangan. Rumusan ini selaras dengan definisi yang menekankan pengetahuan dan kemampuan membuat keputusan keuangan secara efektif (Suwandaru et al., 2023), serta penekanan bahwa literasi keuangan membekali individu dengan pengetahuan, keterampilan, dan sikap untuk merencanakan serta mengelola urusan keuangan demi kondisi keuangan yang lebih baik di masa kini dan masa depan (Md. Shafik & Ahmad, 2020). Dalam konteks kebijakan dan edukasi publik, literasi keuangan juga diposisikan sebagai knowledge–skills–beliefs yang membentuk sikap dan perilaku untuk meningkatkan kualitas keputusan dan pengelolaan keuangan (Awaluddin et al., 2020), sehingga tidak berhenti pada "tahu" produk keuangan, tetapi tercermin dalam perilaku pengelolaan keuangan (Awaluddin et al., 2020; Md. Shafik & Ahmad, 2020).

Berbeda dari literasi keuangan umum, literasi keuangan Islam (Islamic financial literacy/sharia financial literacy) mensyaratkan bahwa pemahaman dan penggunaan produk/konsep keuangan tersebut harus konsisten dengan ajaran Islam (kepatuhan syariah). Sejumlah studi secara eksplisit mendefinisikannya sebagai pengetahuan, keterampilan, dan sikap dalam mengelola sumber daya keuangan sesuai tuntunan Islam (Rozikin & Sholekhah, 2020; Ruf, 2019), termasuk kemampuan/awareness yang memengaruhi sikap dan perilaku ketika mengelola keuangan dan mengambil keputusan keuangan berdasarkan aturan Islam (Khasanah et al., 2022). Dengan demikian, definisi operasional "kemampuan individu memahami dan menggunakan produk serta konsep keuangan secara efektif" menjadi lebih spesifik dalam ekonomi Islam: efektivitas itu diukur bukan hanya dari efisiensi finansial, tetapi juga dari kesesuaian syariah pada instrumen, akad, dan tujuan penggunaan harta (Khasanah et al., 2022; Rozikin & Sholekhah, 2020; Ruf, 2019).

________________________________________

3. Landasan Normatif: Fiqh Muamalah, Larangan Unsur Non-Syariah, dan Tujuan (Maqasid)

Kebutuhan untuk menempatkan literasi keuangan dalam kerangka syariah muncul karena terdapat perbedaan mendasar antara keuangan konvensional dan keuangan Islam. Studi tentang konsep literasi keuangan Islam menegaskan bahwa definisi dan instrumen literasi keuangan konvensional perlu dimodifikasi ketika dipakai dalam konteks syariah, karena pertanyaan-pertanyaan dasar literasi keuangan sering menguji pemahaman tentang bunga/interest rate, sementara Islam melarang transaksi ribawi (Alfarisi et al., 2020). Penggunaan konsep literasi konvensional tanpa penyesuaian dapat menghasilkan kesimpulan yang menyesatkan (Alfarisi et al., 2020; Widityani et al., 2020). Karena itu, literasi keuangan Islam harus memasukkan pemahaman atas aturan dan prinsip transaksi menurut syariah (fiqh muamalah) (Khasanah et al., 2022; Ruf, 2019).

Secara substantif, pengetahuan keuangan Islam mencakup pemahaman bahwa transaksi dan aktivitas bisnis harus mengikuti prinsip Islam, terutama larangan terhadap riba (bunga/usury), maysir (judi/spekulasi), dan gharar (ketidakpastian yang dilarang) (Alfarisi et al., 2020; Rohmania et al., 2023). Dalam literatur UMKM berbasis perspektif keuangan Islam, pengetahuan keuangan Islam dijelaskan sebagai pemahaman bagaimana transaksi yang melibatkan harta harus dilakukan sesuai prinsip Islam, termasuk larangan terhadap perjudian, bunga, dan ketidakpastian (Rohmania et al., 2023). Pada level perilaku, implementasi perilaku keuangan Islam dikaitkan dengan prinsip muamalah seperti keadilan, transparansi, dan larangan riba serta gharar (Rohmania et al., 2023). Kerangka ini menegaskan bahwa literasi keuangan Islam bukan sekadar "melek produk", tetapi juga "melek kepatuhan akad dan etika transaksi" (Alfarisi et al., 2020; Rohmania et al., 2023).

Selain kepatuhan normatif, ekonomi Islam juga menempatkan tujuan yang lebih luas pada aktivitas ekonomi dan keuangan. Kajian tentang penguatan fungsi sosial perbankan Islam menegaskan tujuan utama ekonomi Islam berupa al-falah (kesejahteraan spiritual dan material) (Darmalaksana, 2022). Dalam penelitian indeks literasi keuangan Islam berbasis etnografi, indikator literasi keuangan Islam juga dihubungkan dengan religiusitas dan maqasid al-syariah (Khasanah et al., 2022). Dengan demikian, literasi keuangan Islam dapat dipahami sebagai kompetensi yang membantu individu mengelola harta dan memilih instrumen keuangan yang halal, sekaligus selaras dengan tujuan kemaslahatan yang ditekankan dalam kerangka maqasid (Darmalaksana, 2022; Khasanah et al., 2022).

________________________________________

4. Dimensi Utama Literasi Keuangan Islam

4.1 Dimensi Kognitif–Afektif–Perilaku (Multidimensional Literacy)

Sejumlah penelitian mengoperasionalkan literasi keuangan Islam sebagai konstruk multidimensi yang mencakup pengetahuan, sikap, dan perilaku (Firdausi & Kasri, 2022), serta diperluas dengan komponen keyakinan/beliefs dan keterampilan/skills (Khasanah et al., 2022; Suwandaru et al., 2023). Misalnya, studi yang mengukur literasi keuangan Islam pada mahasiswa Indonesia membangun instrumen multidimensi yang memasukkan pengetahuan, sikap, dan perilaku (Firdausi & Kasri, 2022). Studi lain pada sumber daya manusia bank syariah menguji literasi keuangan Islam melalui pengetahuan, keyakinan, dan keterampilan (Suwandaru et al., 2023). Pendekatan etnografis juga menyatakan indikator literasi keuangan Islam mencakup pengetahuan, keterampilan, keyakinan, sikap, dan perilaku dengan basis religiusitas dan maqasid (Khasanah et al., 2022). Sintesis ini menunjukkan konsensus penting: literasi keuangan Islam tidak cukup direduksi menjadi "skor pengetahuan", melainkan harus menangkap mindset dan praktik pengelolaan keuangan (Firdausi & Kasri, 2022; Khasanah et al., 2022; Suwandaru et al., 2023).

4.2 Dimensi Kompetensi Praktis: Keterampilan dan Efikasi Diri

Dalam konteks pelaku UMKM, literasi keuangan Islam dirumuskan memiliki tiga dimensi: pengetahuan keuangan Islam, keterampilan keuangan, dan self-efficacy (Rohmania et al., 2023). Studi tersebut juga menegaskan bahwa keberadaan literasi keuangan Islam memperkuat fondasi etika dan moral dalam pengelolaan keuangan menuju kesejahteraan (Rohmania et al., 2023). Dengan memasukkan self-efficacy, literasi keuangan Islam dipahami bukan hanya sebagai pemahaman normatif, tetapi juga keyakinan diri untuk mampu menjalankan keterampilan yang sesuai syariah dalam praktik (Rohmania et al., 2023).

4.3 Cakupan Sosial (Zakat, Infak, Sedekah, Wakaf) sebagai Bagian Literasi

Literasi keuangan syariah juga sering memasukkan aspek sosial-keuangan Islam. Studi tentang literasi keuangan syariah pada pelaku ekonomi kreatif menyebut bahwa literasi keuangan syariah meliputi pengelolaan finansial dan harta, alokasi, metode investasi, serta aspek sosial seperti wakaf, infak, sedekah, dan zakat (Ruf, 2019). Sejalan dengan itu, alat edukasi berbasis permainan (Muamalat Interactive Game) dirancang untuk mengekspos pemain pada instrumen perbankan Islam, investasi, dan social finance (Shafii et al., 2018). Dengan demikian, "menggunakan konsep dan produk keuangan secara efektif" dalam ekonomi Islam mencakup kemampuan menempatkan instrumen sosial Islam sebagai bagian dari perencanaan/pengelolaan kekayaan yang halal (Ruf, 2019; Shafii et al., 2018).

________________________________________

5. Perbedaan Kunci dari Literasi Keuangan Konvensional

Literatur menegaskan bahwa perbedaan prinsip antara keuangan Islam dan konvensional menuntut penyesuaian dalam definisi dan konstruk literasi. Survei literasi konvensional lazim menanyakan pemahaman tentang mekanisme bunga; sementara dalam syariah, mengambil atau membayar bunga pada pinjaman diposisikan sebagai riba yang dilarang (Alfarisi et al., 2020). Kajian yang mengembangkan konstruk teruji untuk literasi keuangan Islam pada mahasiswa juga menekankan bahwa literasi konvensional dapat memuat elemen yang tidak kompatibel dengan prinsip keuangan Islam, sehingga diperlukan instrumen pengukuran literasi keuangan Islam yang tervalidasi (Widityani et al., 2020). Dengan kata lain, literasi keuangan Islam menilai kompetensi finansial sekaligus kompetensi kepatuhan syariah atas akad, larangan unsur terlarang, dan tujuan pemanfaatan harta (Alfarisi et al., 2020; Khasanah et al., 2022; Widityani et al., 2020).

Implikasi praktisnya adalah: individu dapat "melek" secara finansial dalam pengertian konvensional, tetapi masih belum "melek" secara syariah jika belum memahami akad, larangan riba/gharar/maysir, dan struktur produk lembaga keuangan syariah (Alfarisi et al., 2020; Rohmania et al., 2023). Karena itu, sebagian literatur menyebut penguatan literasi keuangan Islam sebagai kebutuhan yang masih relatif baru dan belum berkembang luas dibanding literasi keuangan konvensional (Firdausi & Kasri, 2022), sekaligus menuntut strategi edukasi yang lebih spesifik bagi komunitas Muslim (Firdausi & Kasri, 2022; Shahwan et al., 2024).

________________________________________

6. Kondisi Empiris di Indonesia dan Implikasi terhadap Penggunaan Produk

6.1 Indeks Literasi Keuangan Islam yang Dilaporkan Masih Rendah

Beberapa publikasi melaporkan bahwa tingkat literasi keuangan Islam Indonesia rendah. Studi pada mahasiswa Muslim Indonesia menyebut indeks literasi keuangan Islam sebesar 8,93% dan membandingkannya dengan indeks literasi konvensional 37,72% (tahun 2019) (Firdausi & Kasri, 2022). Artikel lain yang merujuk data OJK melaporkan indeks literasi keuangan Islam 8,11% (tahun 2016) serta inklusi keuangan Islam 11,06% (tahun 2016) (Hasan, 2019), dan laporan serupa tentang 2016 juga muncul dalam studi lain (Fithrie et al., 2022). Kajian terminologi keuangan Islam pada mahasiswa juga mengutip angka literasi keuangan Islam 8,11% serta indeks literasi keuangan umum 29,66% dari survei nasional OJK 2016 (Harahap et al., 2019).

Namun demikian, terdapat ketidakselarasan pelaporan dalam sebagian literatur sekunder: sebuah kajian literatur mengenai keputusan menabung di bank syariah melaporkan indeks literasi keuangan Islam 2019 sebesar 38,03% (Buono & Suryanto, 2022), yang berbeda jauh dari angka 8,93% (2019) yang dilaporkan studi lain (Firdausi & Kasri, 2022). Sumber-sumber yang tersedia tidak memberikan penjelasan metodologis untuk merekonsiliasi perbedaan tersebut (misalnya definisi indeks atau kesalahan pelabelan), sehingga perbedaan ini perlu dicatat sebagai keterbatasan ketika menggunakan angka indeks lintas studi (Buono & Suryanto, 2022; Firdausi & Kasri, 2022). Selain itu, prosiding lain melaporkan indeks literasi keuangan syariah naik dari 8,93% (2019) menjadi 9,14% (2022) (Saputra & Sugiarti, 2024), yang kembali konsisten pada skala satu digit, tetapi tidak menjelaskan perbedaan dengan laporan 38,03% (Buono & Suryanto, 2022; Saputra & Sugiarti, 2024).

6.2 Literasi Keuangan Islam Terkait Preferensi dan Intensi Menggunakan Layanan Syariah

Sejumlah studi empiris menunjukkan literasi keuangan Islam berasosiasi dengan keputusan atau intensi menggunakan produk perbankan syariah. Penelitian mengenai niat menabung menyimpulkan bahwa literasi keuangan Islam berpengaruh terhadap intensi menabung di bank syariah (Rozikin & Sholekhah, 2020), dan studi tentang generasi milenial juga menemukan literasi keuangan Islam berpengaruh signifikan pada keputusan menabung (Rachmatulloh & Solekah, 2021). Prosiding penelitian generasi Z di perguruan tinggi Islam melaporkan bahwa literasi keuangan Islam, sikap, dan norma subjektif berpengaruh positif terhadap minat menggunakan bank Islam (Wuryaningsih & Safitri, 2024). Sejalan dengan itu, kajian tentang keputusan transaksi nasabah menekankan bahwa pemahaman religius dapat "terkonstruksi" menjadi perilaku ekonomi berupa memilih transaksi pada lembaga berlabel Islam (Pabbajah et al., 2023), sehingga dimensi religiusitas/simbol juga dapat berinteraksi dengan literasi dalam membentuk preferensi (Khasanah et al., 2022; Pabbajah et al., 2023).

Meskipun demikian, literatur juga mencatat hasil yang tidak selalu seragam. Studi tentang intensi menabung menyebut adanya penelitian lain yang menunjukkan literasi keuangan (dalam konteks tertentu) tidak memengaruhi intensi menabung mahasiswa (Rozikin & Sholekhah, 2020). Nuansa ini menunjukkan bahwa relasi literasi–perilaku dapat dipengaruhi variabel lain (misalnya promosi dan citra merek) yang juga diuji dalam model intensi menabung (Rozikin & Sholekhah, 2020), serta konteks sosial-edukatif yang berbeda (Khasanah et al., 2022; Md. Shafik & Ahmad, 2020).

6.3 Literasi sebagai Isu Tata Kelola dan Risiko Kepatuhan Syariah

Selain dimensi permintaan (preferensi konsumen), literasi juga terkait dengan risiko kepatuhan syariah. Kajian risiko sharia non-compliant menekankan perlunya pengembangan literasi ekonomi dan keuangan Islam untuk meminimalkan kasus ketidakpatuhan serta mendorong peran komite syariah (Ma'ruf & Wulandari, 2023). Studi tata kelola kepatuhan syariah menekankan bahwa kepatuhan syariah merupakan inti aktivitas lembaga keuangan Islam dan membutuhkan struktur pengawasan (misalnya dewan pengawas syariah/SSB) (Grais & Pellegrini, 2006). Studi kasus peran DPS/SSB juga menyatakan mitigasi risiko dilakukan melalui promosi literasi keuangan syariah dan pemantauan aktif ("The Active Role of Sharia Supervisory Board in Sharia Compliance and Risk Mitigation: A Case Study of Bank NTB Syariah, Indonesia," 2023), sekaligus menegaskan bahwa kurangnya pemahaman publik tentang sistem perbankan syariah menjadi masalah adopsi layanan syariah ("The Active Role of Sharia Supervisory Board in Sharia Compliance and Risk Mitigation: A Case Study of Bank NTB Syariah, Indonesia," 2023). Dengan demikian, literasi keuangan Islam berperan ganda: meningkatkan kualitas keputusan individu dan memperkuat ekosistem kepatuhan syariah melalui pemahaman publik serta praktik kelembagaan (Grais & Pellegrini, 2006; Ma'ruf & Wulandari, 2023; "The Active Role of Sharia Supervisory Board in Sharia Compliance and Risk Mitigation: A Case Study of Bank NTB Syariah, Indonesia," 2023).

________________________________________

7. Determinan Literasi Keuangan Islam: Peran Pendidikan, Pengalaman, dan Faktor Sosiodemografis

7.1 Pengalaman Belajar/Kurikulum Keuangan Islam dan Muamalah

Banyak studi mahasiswa menemukan bahwa paparan pendidikan keuangan/muamalah berasosiasi dengan skor literasi. Studi pada mahasiswa Muslim Malaysia menyatakan bahwa paparan pada pendidikan dan praktik keuangan memengaruhi skor literasi, dan mahasiswa yang mengikuti kursus muamalat menunjukkan skor literasi yang lebih baik (Md. Shafik & Ahmad, 2020). Di Indonesia, studi yang menilai dampak mata kuliah ekonomi dan keuangan Islam melaporkan bahwa mengikuti mata kuliah formal ekonomi/keuangan Islam dapat berkontribusi positif terhadap tingkat literasi keuangan Islam (Alfarisi et al., 2020). Penelitian lain mengenai literasi mahasiswa Indonesia juga menemukan pengalaman mengikuti kursus keuangan Islam memiliki hubungan signifikan dengan literasi keuangan Islam, dan menekankan pentingnya instrumen pengukuran literasi yang disesuaikan syariah (Widityani et al., 2020). Studi multidimensi pada mahasiswa Universitas Indonesia juga menemukan bidang studi (misalnya ekonomi dan bisnis), pendapatan, dan kepemilikan rekening bank syariah berpengaruh positif terhadap tingkat literasi keuangan Islam (Firdausi & Kasri, 2022). Keseluruhan temuan ini menyiratkan bahwa kemampuan memahami dan menggunakan produk/konsep keuangan syariah dibentuk kuat oleh exposure pendidikan dan pengalaman menggunakan layanan syariah (Alfarisi et al., 2020; Firdausi & Kasri, 2022; Md. Shafik & Ahmad, 2020; Widityani et al., 2020).

7.2 Aktor Kelembagaan: Universitas dan Institusi Pendidikan Islam

Literatur juga mengidentifikasi universitas sebagai aktor kunci pengembangan literasi. Studi AHP tentang faktor/aktor pengembangan literasi keuangan Islam di Gorontalo menyimpulkan prioritas dominan adalah peningkatan pengetahuan publik, dengan aktor utama adalah universitas (Niswatin et al., 2023). Penelitian tentang peran Perguruan Tinggi Keagamaan Islam (PTKI) menempatkan kampus sebagai kanal edukasi pengetahuan keuangan yang memengaruhi perilaku finansial mahasiswa dan berfungsi sebagai pusat literasi Islam (Awaluddin et al., 2020). Hal ini konsisten dengan temuan determinan mahasiswa bahwa latar pendidikan dan pengalaman kuliah terkait ekonomi/keuangan Islam berhubungan dengan literasi (Firdausi & Kasri, 2022; Widityani et al., 2020), sekaligus memperkuat argumen bahwa peningkatan literasi memerlukan strategi kurikuler dan program edukasi masif (Awaluddin et al., 2020; Firdausi & Kasri, 2022).

________________________________________

8. Strategi Peningkatan Literasi Keuangan Islam

8.1 Pendidikan sebagai "Alat" Menuju Literasi (Financial Education → Financial Literacy)

Tinjauan naratif tentang intervensi edukasi menegaskan bahwa financial education merupakan alat untuk mencapai tujuan literasi keuangan (mencetak konsumen yang literat), dan secara paralel, edukasi keuangan Islam ditujukan untuk menghasilkan literasi keuangan Islam (Shahwan et al., 2024). Di level universitas, rekomendasi praktis studi mahasiswa Malaysia menekankan pentingnya mengintegrasikan ukuran/pengukuran berbasis Islam ke dalam kurikulum agar selaras dengan nilai dan budaya Muslim (Md. Shafik & Ahmad, 2020). Studi Indonesia juga menegaskan perlunya strategi edukasi masif, terutama bagi kelompok dengan literasi rendah dan sedang (Firdausi & Kasri, 2022).

8.2 Pendekatan Pembelajaran Inovatif: Permainan Interaktif Muamalat (MIG)

Contoh konkret intervensi edukasi adalah Muamalat Interactive Game (MIG). Studi pengembangan alat interaktif ini menjelaskan MIG sebagai alat edukasi berbasis permainan yang mengekspos pemain pada instrumen perbankan Islam, investasi, dan social finance, sekaligus mengasah keterampilan teknis seperti pencatatan arus kas, anggaran, pengelolaan utang, perhitungan zakat, dan penentuan kekayaan bersih (Shafii et al., 2018). Pilot testing dilakukan pada 70 siswa sekolah menengah, dan pembelajaran dianalisis dari aspek pengetahuan kognitif, perilaku afektif, dan keterampilan teknis (Shafii et al., 2018). Studi lain tentang program literasi pada industri takaful menyebut program edukasi yang memandu siklus keuangan individu (arus kas, anggaran, proteksi takaful, tabungan, investasi, pemurnian harta, perencanaan waris) dan memasukkan sesi praktis menggunakan MIG untuk memvisualisasikan konsep akad syariah (Zubair et al., 2023). Rangkaian bukti ini mendukung bahwa literasi keuangan Islam dapat ditingkatkan melalui kombinasi pembelajaran konseptual dan simulasi praktik transaksi muamalat (Shafii et al., 2018; Zubair et al., 2023).

8.3 Institusi Sosial-Keagamaan sebagai Kanal Literasi

Di luar pendidikan formal, literatur menyoroti institusi sosial-keagamaan sebagai platform literasi. Artikel tentang program edukasi masjid di Malaysia menegaskan masjid bukan hanya tempat ibadah, tetapi pusat pengembangan umat yang dapat memfasilitasi edukasi dan kesadaran pengelolaan keuangan personal (Rahman, 2020). Dalam konteks Indonesia, penelitian majelis taklim di Banjarmasin menunjukkan forum pengajian dapat menjadi media edukasi untuk menjangkau literasi ekonomi dan keuangan Islam, terutama melalui kajian fiqh muamalah kontemporer yang mengaitkan isu muamalah dengan persoalan ekonomi dan keuangan modern (Hidayatullah, 2020). Sintesisnya: strategi peningkatan literasi keuangan Islam dapat—dan dalam beberapa konteks telah—memanfaatkan ekosistem dakwah dan pendidikan komunitas untuk memperluas jangkauan literasi melampaui kampus dan sekolah (Awaluddin et al., 2020; Hidayatullah, 2020; Rahman, 2020).

________________________________________

9. Rumusan Definisi Sintesis

Berdasarkan sintesis definisi dan dimensi dalam literatur, financial literacy menurut ekonomi Islam dapat dirumuskan sebagai:

Kemampuan (pengetahuan, keterampilan, keyakinan/sikap, dan perilaku) individu untuk memahami, menilai, dan menggunakan informasi, konsep, akad, serta produk/layanan keuangan secara efektif dengan tetap mematuhi prinsip syariah (fiqh muamalah), termasuk menghindari riba, maysir, dan gharar, serta mengarahkan pengelolaan harta pada tujuan kemaslahatan (maqasid) dan kesejahteraan (al-falah).

Rumusan ini langsung ditopang oleh definisi berbasis pengetahuan–keterampilan–sikap dalam pengambilan keputusan keuangan (Awaluddin et al., 2020; Md. Shafik & Ahmad, 2020; Suwandaru et al., 2023), perluasan "sesuai ajaran Islam" (Rozikin & Sholekhah, 2020; Ruf, 2019), penegasan indikator knowledge–skills–beliefs/attitude–behavior (Khasanah et al., 2022; Suwandaru et al., 2023), serta kebutuhan penyesuaian konstruk dari literasi konvensional karena larangan riba dan unsur non-syariah (Alfarisi et al., 2020; Rohmania et al., 2023). Orientasi kesejahteraan holistik dan maqasid/al-falah sebagai tujuan juga konsisten dengan literatur ekonomi Islam yang menempatkan al-falah sebagai tujuan ekonomi Islam dan menghubungkan literasi dengan maqasid (Darmalaksana, 2022; Khasanah et al., 2022).

________________________________________

10. Simpulan

Kajian ini menunjukkan bahwa literasi keuangan Islam merupakan konstruk yang lebih luas dan spesifik dibandingkan literasi keuangan konvensional. Tidak cukup hanya memiliki pengetahuan finansial umum, seorang Muslim yang literat secara keuangan syariah harus mampu memahami, menilai, dan menggunakan produk serta instrumen keuangan yang sesuai dengan prinsip Islam—mencakup penghindaran riba, maysir, dan gharar—sekaligus mengorientasikan pengelolaan hartanya pada pencapaian al-falah dan maqasid al-syariah.

Secara empiris, tingkat literasi keuangan Islam di Indonesia masih rendah, meskipun terdapat inkonsistensi pelaporan antar studi yang perlu diperhatikan. Determinan utama literasi keuangan Islam meliputi pendidikan formal berbasis ekonomi/keuangan Islam, pengalaman menggunakan layanan keuangan syariah, serta peran institusi perguruan tinggi dan lembaga sosial-keagamaan. Untuk meningkatkan literasi keuangan Islam, diperlukan strategi yang komprehensif, mulai dari integrasi kurikulum berbasis syariah di perguruan tinggi, pengembangan media pembelajaran inovatif seperti Muamalat Interactive Game, hingga pemberdayaan masjid dan majelis taklim sebagai kanal edukasi keuangan Islam berbasis komunitas.

Penelitian ke depan perlu memperhatikan standardisasi instrumen pengukuran literasi keuangan Islam agar data antar studi dapat dibandingkan secara sahih, serta mengeksplorasi lebih lanjut interaksi antara literasi keuangan Islam, religiusitas, dan perilaku keuangan aktual pada berbagai segmen masyarakat Muslim.

________________________________________

Daftar Pustaka

Alfarisi, M. F., Agestayani, A., & Delfiani, S. (2020). The Impact of Islamic Economics and Finance Courses on Islamic Financial Literacy. Iqtishadia Jurnal Kajian Ekonomi dan Bisnis Islam, 13(2), 197. https://doi.org/10.21043/iqtishadia.v13i2.7757

Awaluddin, M., Suyuti, M., & Awaluddin, S. P. (2020). Optimization of Islamic Institute Role in Promoting Sharia Banking in Indonesia. Jurnal Minds Manajemen Ide dan Inspirasi, 7(2), 79. https://doi.org/10.24252/minds.v7i2.16538

Buono, K. B., & Suryanto, T. (2022). Determinants of customer decisions to save at Islamic banks. Revenue Jurnal Manajemen Bisnis Islam, 3(2), 199–210. https://doi.org/10.24042/revenue.v3i2.12959

Darmalaksana, W. (2022). The need for social theology to strengthen the social functions of Islamic banking in Indonesia. HTS Teologiese Studies / Theological Studies, 78(1). https://doi.org/10.4102/hts.v78i1.7342

Firdausi, M. R. A., & Kasri, R. A. (2022). Islamic Financial Literacy Amongst Muslim Students in Indonesia: A Multidimensional Approach. Al-Muzara'ah, 77–94. https://doi.org/10.29244/jam.specialissue2022.77-94

Fithrie, S., Waldelmi, I., & Aquino, A. (2022). Analysis of sharia financial literature post merger of sharia commercial bank Pekanbaru. Al-Amwal Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syari'ah, 14(1), 35. https://doi.org/10.24235/amwal.v14i1.9792

Grais, W., & Pellegrini, M. (2006). Corporate governance and shariah compliance in institutions offering Islamic financial services. https://doi.org/10.1596/1813-9450-4054

Harahap, I., Marliyah, M., Syahnan, Mhd., Qarni, W., Nasution, S., Batubara, C., & Tambunan, K. (2019). Students' comprehension of Arabic and English terminology in Islamic finance: A comparative study. Kne Social Sciences. https://doi.org/10.18502/kss.v3i19.4867

Hasan, Z. (2019). Market share Islamic banking in Indonesia. Iqtishaduna Jurnal Ilmiah Ekonomi Kita, 8(1), 124–137. https://doi.org/10.46367/iqtishaduna.v8i1.157

Hidayatullah, M. S. (2020). Islamic economics and partial–total religiosity: A case study of Majlis Taklim in Banjarmasin. Islamuna Jurnal Studi Islam, 7(1), 36–55. https://doi.org/10.19105/islamuna.v7i1.3308

Khasanah, M., Aminullah, R., & Setianingsih, D. (2022). Determinants of Islamic Financial Literacy Index: Comparison based on ethnographic studies in Yogyakarta, Indonesia. Afkaruna Indonesian Interdisciplinary Journal of Islamic Studies, 18(1). https://doi.org/10.18196/afkaruna.v18i1.12584

Ma'ruf, A., & Wulandari, A. P. (2023). Exploration of Shariah non-compliant risk: Evidence from Indonesia. Jurnal Al-Qardh, 8(2), 110–121. https://doi.org/10.23971/jaq.v8i2.7064

Md. Shafik, A. S. Md. S., & Ahmad, W. M. W. (2020). Financial literacy among Malaysian Muslim undergraduates. Journal of Islamic Accounting and Business Research, 11(8), 1515–1529. https://doi.org/10.1108/jiabr-10-2017-0149

Niswatin, N., Santoso, I. R., Amaliah, T. H., & Hulopi, T. U. K. (2023). Factors and actors in the development of Islamic financial literacy: Experience from Indonesia. International Journal of Professional Business Review, 8(7), e02667. https://doi.org/10.26668/businessreview/2023.v8i7.2667

Pabbajah, M., Widyanti, R. N., Harun, D. S., Darwis, M., & Widyatmoko, W. F. (2023). Religious construction in decision-making of Indonesian customers for financial transactions on syariah banks. Al-Albab, 12(2), 225–244. https://doi.org/10.24260/alalbab.v12i2.2828

Rachmatulloh, D. P., & Solekah, N. A. (2021). Antecedents of saving decision at sharia banks: Islamic financial literacy, religiosity and service quality (studies on millennial generation). Al-Tijary, 97–111. https://doi.org/10.21093/at.v6i2.2669

Rahman, S. F. A. (2020). Financial education programmes organised by mosques as a platform to increase financial literacy in Malaysia. Tafhim IKIM Journal of Islam and the Contemporary World, 13(1). https://doi.org/10.56389/tafhim.vol13no1.3

Rohmania, A. S., Sholihah, E., & Nurhapsari, R. (2023). Developing Islamic financial literacy in improving Islamic financial behavior towards the financial well-being of MSMEs: The moderating effect of e-payment usage. La_riba, 9(2), 293–310. https://doi.org/10.20885/jielariba.vol9.iss2.art2

Rozikin, A. Z., & Sholekhah, I. (2020). Islamic Financial Literacy, Promotion, and Brand Image Towards Saving Intention in Sharia Bank. Iqtishadia Jurnal Kajian Ekonomi dan Bisnis Islam, 13(1), 95. https://doi.org/10.21043/iqtishadia.v13i1.6489

Ruf, A. M. (2019). Sharia finance literacy and determinants on creative economy. International Journal of Economics Business and Management Studies, 6(1), 19–25. https://doi.org/10.20448/802.61.19.25

Saputra, I., & Sugiarti, D. (2024). Study of financial digitalization for the sharia economy. Proceeding of the International Seminar on Business Economics Social Science and Technology (ISBEST), 4(1). https://doi.org/10.33830/isbest.v4i1.3160

Shafii, S. H. S. Z., Salleh, S., Ibrahim, N., Arif, H. M., Alwi, K., & Sapian, S. M. (2018). Educating children on financial management using an interactive tool: A case study on product development stages for Muamalat interactive game. Reports on Economics and Finance, 4(4), 159–171. https://doi.org/10.12988/ref.2018.8115

Shahwan, S., Shafii, Z., & Saimin, R. (2024). Financial educational interventions versus Islamic finance educational interventions: A narrative review. IBAF E-Proceedings, 11(1), 484–518. https://doi.org/10.33102/pnt3he66

Suwandaru, R., Adnan, A., Marsuki, M., Salam, K. N., & Nurdin, M. (2023). Islamic Financial Literacy to Support Islamic Banking Human Resources. Atestasi Jurnal Ilmiah Akuntansi, 6(1), 157–171. https://doi.org/10.57178/atestasi.v6i1.645

The active role of Sharia Supervisory Board in Sharia compliance and risk mitigation: A case study of Bank NTB Syariah, Indonesia. (2023). QAS, 24(192). https://doi.org/10.47750/qas/24.192.35

Widityani, S. F., Faturohman, T., Rahadi, R. A., & Yulianti, Y. (2020). Do socio-demographic characteristics and financial literacy matter for selecting Islamic financial products? Journal of Islamic Monetary Economics and Finance, 6(1), 51–76. https://doi.org/10.21098/jimf.v6i1.1057

Wuryaningsih, W., & Safitri, R. (2024). Islamic Financial Literacy and the Inclination to Use Islamic Banks Among Generation Z in Indonesian Islamic Universities. IBAF E-Proceedings, 11(1), 791–809. https://doi.org/10.33102/c9p27e61

Zubair, N. F., Saipul, F., Shafii, Z., & Alwi, K. (2023). Enhancing ESG integration in takaful through financial education. I-IECONS E-Proceedings, 954–959. https://doi.org/10.33102/iiecons.v10i1.118