AFANIN MEDIA UTAMA ISLAMOLOGICS Daftar Topik Artikel - Econologic - Ahkamologic - Falsafalogic - Politicologic - Quranulogic - Hadisulogic - Tarikhulogic - Educologic - Psikologic BAIT SYARIAH INDONESIA Kajian Keilmuan: Akidah, Tafsir/Alquran, Hadis, Fikih, Tarikh, Filsafat, Mantik, Tasawuf, Mawaris/Faraidh, Hukum, Ekonomi, Politik, Psikologi, Pengetahuan Umum, & Tata Bahasa (Arab & Inggris) Bimbingan Kuliah di Luar Negeri: Mesir, Tunisia, Yaman, Maroko, Arab Saudi, Sudan, Yordania, Malaysia, Turki, Brunei Darussalam NARAHUBUNG: Klik Disini |
Penulis: Eka Wahyu Hestya Budianto
Abstrak
Capital Adequacy Ratio (CAR) merupakan salah satu indikator terpenting dalam menilai kesehatan dan ketahanan perbankan syariah. Kajian komprehensif ini bertujuan untuk mengkaji berbagai aspek yang berkaitan dengan CAR pada perbankan syariah, meliputi definisi dan konsep dasar, kerangka regulasi, metode perhitungan, faktor-faktor yang memengaruhi, hubungannya dengan berbagai indikator kinerja keuangan, perbandingan antarbank syariah, serta dampak kondisi makroekonomi terhadap CAR perbankan syariah. Kajian ini menggunakan pendekatan studi literatur dengan menganalisis berbagai penelitian terdahulu yang relevan. Hasil kajian menunjukkan bahwa perbankan syariah di Indonesia secara umum telah berhasil mempertahankan CAR di atas standar minimum yang ditetapkan oleh regulator, dengan rata-rata CAR yang jauh di atas batas minimum 8%. Hubungan antara CAR dan berbagai indikator kinerja keuangan perbankan syariah bersifat kompleks dan multidimensional. Pandemi COVID-19 tidak menggoyahkan ketahanan permodalan perbankan syariah Indonesia, bahkan CAR cenderung meningkat selama periode tersebut. Terdapat perbedaan yang signifikan dalam tingkat CAR antara perbankan syariah di berbagai negara. Manajemen CAR yang optimal tidak hanya tentang mempertahankan CAR di atas batas minimum, tetapi juga tentang mengoptimalkan penggunaan modal guna menghasilkan profitabilitas yang maksimal sambil tetap menjaga ketahanan terhadap berbagai risiko.
Kata Kunci: Capital Adequacy Ratio; Perbankan Syariah; Kecukupan Modal; Kinerja Keuangan; Regulasi Perbankan
Abstract
Capital Adequacy Ratio (CAR) is one of the most important indicators in assessing the health and resilience of Islamic banking. This comprehensive review aims to examine various aspects related to CAR in Islamic banking, including its definition and basic concepts, regulatory framework, calculation methods, influencing factors, its relationship with various financial performance indicators, comparisons among Islamic banks, and the impact of macroeconomic conditions on CAR in Islamic banking. This study employs a literature review approach by analyzing various relevant prior studies. The findings indicate that Islamic banks in Indonesia have generally succeeded in maintaining CAR above the minimum standard set by regulators, with an average CAR well above the 8% minimum threshold. The relationship between CAR and various Islamic banking financial performance indicators is complex and multidimensional. The COVID-19 pandemic did not undermine the capital resilience of Indonesian Islamic banking; in fact, CAR tended to increase during that period. There are significant differences in CAR levels among Islamic banks across different countries. Optimal CAR management is not solely about maintaining CAR above the minimum threshold, but also about optimizing the use of capital to generate maximum profitability while maintaining resilience against various risks.
Keywords: Capital Adequacy Ratio; Islamic Banking; Capital Adequacy; Financial Performance; Banking Regulation
1. Pendahuluan
Industri perbankan syariah telah berkembang secara signifikan dalam beberapa dekade terakhir, tidak hanya di Indonesia tetapi juga di berbagai belahan dunia. Sebagai lembaga intermediasi keuangan yang beroperasi berdasarkan prinsip-prinsip syariah Islam, perbankan syariah memiliki karakteristik unik yang membedakannya dari perbankan konvensional (Prasaja, 2018). Salah satu aspek fundamental yang menjadi perhatian utama dalam pengelolaan perbankan syariah adalah kecukupan modal, yang diukur melalui Capital Adequacy Ratio (CAR) atau Rasio Kecukupan Modal (Ihsan, 2019).
Capital Adequacy Ratio (CAR) merupakan salah satu indikator terpenting dalam menilai kesehatan dan ketahanan suatu bank, termasuk bank syariah (Alim & Sina, 2020). Rasio ini mencerminkan kemampuan bank dalam mempertahankan modal yang mencukupi serta kemampuan manajemen bank dalam mengidentifikasi, mengukur, mengawasi, dan mengontrol risiko-risiko yang dapat berpengaruh terhadap besarnya modal bank (Chindo et al., 2022). Dalam konteks perbankan syariah, CAR tidak hanya berfungsi sebagai indikator kesehatan finansial, tetapi juga sebagai instrumen perlindungan bagi nasabah dan stabilitas sistem keuangan secara keseluruhan (Putri, 2023).
Pentingnya CAR dalam perbankan syariah tidak dapat dilepaskan dari kerangka regulasi yang ditetapkan oleh otoritas perbankan, baik di tingkat nasional maupun internasional. Bank Indonesia (BI) dan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) telah menetapkan standar minimum CAR sebesar 8% dari Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) sebagai syarat minimum yang harus dipenuhi oleh setiap bank yang beroperasi di Indonesia (Khairuddin & Achmad, 2017). Standar ini sejalan dengan ketentuan Bank for International Settlements (BIS) yang menetapkan rasio minimum 8% permodalan terhadap aktiva berisiko sebagai aturan main dalam kompetisi yang fair di pasar keuangan global (Ilyas, 2018).
Artikel ini bertujuan untuk mengkaji secara komprehensif berbagai aspek yang berkaitan dengan CAR pada perbankan syariah, mulai dari definisi dan konsep dasar, kerangka regulasi, metode perhitungan, faktor-faktor yang memengaruhi, hubungannya dengan berbagai indikator kinerja keuangan, perbandingan antarbank syariah, hingga dampak kondisi makroekonomi terhadap CAR perbankan syariah.
2. Definisi dan Konsep Dasar Capital Adequacy Ratio (CAR)
2.1 Pengertian CAR
Capital Adequacy Ratio (CAR) atau rasio kecukupan modal adalah rasio yang memperlihatkan seberapa jauh seluruh aktiva bank yang mengandung unsur risiko—seperti kredit, penyertaan, surat berharga, dan tagihan pada bank lain—yang ikut dibiayai dari modal sendiri bank, di samping memperoleh dana-dana dari sumber-sumber di luar bank seperti dana dari masyarakat, pinjaman, dan lain-lain (Aziz & Nurdiansyah, 2021; Suhadi & Inaroh, 2018). Dengan kata lain, CAR adalah rasio kinerja bank untuk mengukur kecukupan modal yang dimiliki bank guna menunjang aktiva yang mengandung atau menghasilkan risiko (Marisya, 2019).
Menurut Wardiah, CAR adalah rasio kecukupan modal bank atau kemampuan bank dalam permodalan yang ada untuk menutup kemungkinan kerugian dalam perkreditan atau perdagangan surat-surat berharga (Fauzi et al., 2020). Sementara itu, menurut Kasmir, CAR adalah perbandingan rasio antara rasio modal terhadap aktiva tertimbang menurut risiko dan sesuai dengan ketentuan pemerintah (Putri, 2023). Definisi lain menyebutkan bahwa CAR merupakan rasio yang menunjukkan kemampuan dari modal untuk menutupi kemungkinan kerugian atas kredit yang diberikan beserta kerugian pada investasi surat-surat berharga (Fauzi et al., 2020).
Dalam perspektif yang lebih luas, CAR merupakan kecukupan modal yang menunjukkan kemampuan bank dalam mempertahankan modal yang mencukupi dan kemampuan manajemen bank dalam mengidentifikasi, mengukur, mengawasi, dan mengontrol risiko-risiko yang timbul dan dapat berpengaruh terhadap besarnya modal bank (Warda, 2021). CAR juga dipahami sebagai rasio yang digunakan untuk melindungi depositor dan menaikkan stabilitas serta efisiensi sistem keuangan di seluruh dunia (Alim & Sina, 2020).
2.2 Fungsi dan Peran CAR
CAR memiliki beberapa fungsi strategis dalam sistem perbankan syariah. Pertama, CAR berfungsi sebagai penyangga terhadap kemungkinan terjadinya kerugian, sehingga bank dapat terus beroperasi meskipun menghadapi kondisi yang tidak menguntungkan (Lianti et al., 2022). Kedua, CAR berperan dalam menjaga kepercayaan masyarakat terhadap kemampuan bank dalam menjalankan fungsinya sebagai lembaga intermediasi (Lianti et al., 2022). Ketiga, CAR berfungsi sebagai indikator kesehatan bank, di mana bank yang memiliki tingkat kecukupan modal yang baik menunjukkan indikator sebagai bank yang sehat (Rezadi et al., 2023).
Kecukupan modal sangat berperan penting bagi bank dalam rangka pengembangan usaha dan menampung kerugian, serta kecukupan modal mencerminkan kesehatan bank yang bertujuan untuk menjaga kepercayaan masyarakat kepada perbankan, melindungi dana masyarakat pada bank bersangkutan, dan untuk memenuhi standar (Muarif et al., 2021). Semakin tinggi CAR, semakin baik kemampuan bank tersebut untuk menanggung risiko dari setiap aktiva produktif yang berisiko, dan jika nilai CAR tinggi maka bank tersebut mampu membiayai kegiatan operasional dan memberikan kontribusi yang cukup besar bagi profitabilitas (Muarif et al., 2021).
Dalam konteks perbankan syariah, CAR juga memiliki dimensi etis dan syariah. Bank dengan CAR yang tinggi menggambarkan bahwa bank memiliki kecukupan dana dalam menjalankan fungsi sosial serta etika bisnis Islam dengan sebaik-baiknya sebagai identitas etika (Chindo et al., 2022). Selain itu, kecukupan modal yang memadai merupakan indikator penting dari keberlanjutan dan kestabilan keuangan perusahaan, dan dengan memiliki kecukupan modal yang memenuhi persyaratan syariah, perusahaan dapat memperoleh kepercayaan investor dan masyarakat yang menghargai kepatuhan terhadap prinsip-prinsip syariah (Qoda'ah & Abdurrahman, 2023).
2.3 Komponen Modal dalam Perhitungan CAR
Dalam industri perbankan, bank harus menyediakan modal inti dan modal pelengkap (Ridwan et al., 2021). Modal bank mencakup modal pelengkap serta modal inti, dan kedua modal ini bersama-sama membentuk total modal bank (Dani & Widyaningsih, 2024). Selain itu, Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) adalah jumlah aset yang diukur dengan mempertimbangkan tingkat risiko yang ada (Dani & Widyaningsih, 2024).
Dalam menilai rasio kecukupan modal bank syariah, perlu dipertimbangkan terlebih dahulu untuk membagi aset bank syariah ke dalam kategori berikut: pertama, aktiva yang didanai oleh modal sendiri; dan kedua, aktiva yang didanai oleh rekening bagi hasil yaitu mudharabah (Arfin, 2023). Hal ini mencerminkan keunikan struktur permodalan bank syariah yang berbeda dari bank konvensional, di mana terdapat dana mudharabah yang memiliki karakteristik berbeda dari simpanan biasa.
3. Kerangka Regulasi CAR pada Perbankan Syariah
3.1 Regulasi Nasional
Di Indonesia, regulasi mengenai kecukupan modal perbankan syariah diatur oleh Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) Nomor 10/15/PBI/2008, disebutkan bahwa setiap bank wajib memenuhi kewajiban penyediaan modal minimum sebesar 8% dari Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) (Khairuddin & Achmad, 2017). Ketentuan ini berlaku baik untuk bank konvensional maupun bank syariah.
Lebih lanjut, Peraturan OJK Nomor 21/POJK.03/2014 menetapkan bahwa Rasio Kecukupan Modal minimum dikaitkan dengan profil risiko bank yang ditetapkan OJK adalah sebesar 9,99% (Diana et al., 2021). Hal ini menunjukkan bahwa regulasi CAR di Indonesia tidak hanya menetapkan batas minimum absolut, tetapi juga mengaitkannya dengan profil risiko masing-masing bank. Semakin tinggi risiko bank, semakin besar modal yang harus disediakan untuk mengantisipasi risiko tersebut (Khairuddin & Achmad, 2017).
Dalam penilaian tingkat kesehatan bank berdasarkan metode RGEC (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, Capital), penilaian atas faktor permodalan meliputi evaluasi terhadap kecukupan permodalan dan kecukupan pengelolaan permodalan (Wibisono & Dahruji, 2023). Berdasarkan SE BI No. 13/24/DPNP, penilaian atas faktor permodalan meliputi evaluasi terhadap kecukupan permodalan dan kecukupan pengelolaan permodalan, dan permodalan bank dapat diukur dengan rasio Capital Adequacy Ratio (CAR) (Sunardi, 2020).
Standar minimum CAR bagi bank syariah adalah 8% (POJK No. 8/POJK.03/2014; SEOJK No. 10/SEOJK.03/2014) (Achmad & Nabila, 2023). Jika peringkat komposit CAR bank umum syariah naik di atas 11%, bank tersebut dianggap sehat dengan predikat PK-1 (sangat sehat) (Wibisono & Dahruji, 2023).
3.2 Regulasi Internasional: Basel II dan Basel III
Pada tingkat internasional, kerangka permodalan bank diatur melalui Basel Accord yang diterbitkan oleh Bank for International Settlements (BIS). Basel II merupakan kerangka permodalan yang diterapkan melalui kombinasi optimal dari tiga aktivitas utama, yaitu pelaksanaan pengawasan yang efektif, disiplin pasar yang konsisten, serta operasional bank berdasarkan prinsip kehati-hatian (Arfin, 2023). Implementasi Basel II difokuskan pada kesesuaian antara kecukupan modal bank dikaitkan dengan elemen-elemen risiko yang dihadapi dengan memberikan insentif bagi peningkatan kemampuan manajemen risiko, yang diwakili oleh tiga pilar, yaitu minimum capital requirements, supervisory review process, dan market discipline (Arfin, 2023).
Berdasarkan indikasi-indikasi yang ditetapkan oleh BIS, ketentuan perhitungan CAR yang harus diikuti oleh bank-bank di seluruh dunia sebagai aturan main dalam kompetisi yang fair di pasar keuangan global adalah rasio minimum 8% permodalan terhadap aktiva berisiko (Ilyas, 2018). Secara umum, rasio CAR saat ini minimal 8% dari Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR), tergantung keadaan bank, dan bank yang sehat memiliki tingkat kecukupan modal yang baik (Aldi, 2023).
3.3 Komponen Penilaian Kecukupan Modal
Dalam penilaian kecukupan modal perbankan syariah, terdapat beberapa komponen yang harus diperhatikan. Komponen penilaian mencakup: (1) kecukupan pemenuhan KPMM (Kewajiban Penyediaan Modal Minimum) sebagai rasio utama; (2) kemampuan modal inti dan PPAP dalam mengamankan risiko hapus buku (write-off) sebagai rasio penunjang; (3) kemampuan modal inti untuk menutup kerugian pada saat likuidasi; (4) tren/pertumbuhan KPMM; (5) kemampuan internal bank untuk menambah modal; (6) intensitas fungsi keagenan bank syariah sebagai rasio pengamatan; (7) modal inti dibandingkan dengan dana mudharabah; (8) deviden payout ratio; dan (9) akses kepada sumber permodalan (Andriyanto & Prastika, 2018).
Selain itu, dalam melakukan penilaian kecukupan permodalan, juga harus mengaitkan kecukupan modal dengan profil risiko bank. Semakin tinggi risiko bank, semakin besar modal yang harus disediakan untuk mengantisipasi risiko tersebut (Khairuddin & Achmad, 2017).
4. Metode Perhitungan CAR pada Perbankan Syariah
4.1 Formula Dasar CAR
Secara matematis, CAR dihitung dengan membandingkan modal bank dengan Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR). Formula dasar CAR adalah sebagai berikut (Mahdi, 2021; Mulyani, 2021).
Besarnya CAR diukur melalui rasio antara modal sendiri terhadap Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) (Nugrahanti et al., 2018). Semakin tinggi nilai CAR mengindikasikan bahwa bank telah mempunyai modal yang cukup baik dalam menunjang kebutuhannya serta menanggung risiko-risiko yang ditimbulkan, termasuk di dalamnya risiko kredit (Nugrahanti et al., 2018).
4.2 Komponen Modal dalam Perhitungan CAR
Modal dalam perhitungan CAR bagi bank terdiri dari modal inti dan modal pelengkap (Festiani, 2018). Modal inti merupakan komponen utama yang mencerminkan kekuatan finansial bank, sementara modal pelengkap berfungsi sebagai tambahan untuk memperkuat posisi permodalan bank. Dalam konteks perbankan syariah, perhitungan modal dan ATMR berpedoman pada ketentuan yang berlaku mengenai Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum berdasarkan prinsip syariah (Haris et al., 2024).
4.3 Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR)
ATMR merupakan komponen penting dalam perhitungan CAR yang mencerminkan tingkat risiko dari berbagai jenis aset yang dimiliki bank. Jika modal bank diasumsikan tetap dan ATMR atau bobot risiko aktiva produktif bank tersebut meningkat, maka sebagai dampak dari kondisi tersebut, CAR bank akan turun (Hidayati et al., 2017). Peningkatan ATMR berpotensi meningkatkan risiko pembiayaan dan modal harus mampu menyerap potensi risiko tersebut (Hidayati et al., 2017).
Untuk menjaga rasio CAR pada batas 8% (normal), bank harus mengelola Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR), karena aset tetap dan aset lainnya tidak memberikan kontribusi pendapatan bank. Oleh karena itu, jika terjadi peningkatan ATMR maka CAR dan ROA juga akan meningkat (Diana et al., 2021).
5. Faktor-Faktor yang Memengaruhi CAR pada Perbankan Syariah
5.1 Faktor Internal Bank
5.1.1 Profitabilitas (ROA)
Profitabilitas bank yang diukur melalui Return on Assets (ROA) memiliki hubungan yang erat dengan CAR. Penelitian menunjukkan bahwa ROA berpengaruh positif terhadap CAR, di mana bank yang lebih profitable cenderung memiliki kemampuan yang lebih baik dalam mempertahankan dan meningkatkan modalnya (Basse & Mulazid, 2017). Sebaliknya, CAR yang tinggi dapat diartikan bahwa bank mampu menanggung risiko kredit aktiva produktif yang berisiko, yang pada akhirnya dapat mendukung profitabilitas bank (Aldi, 2023).
Namun, terdapat nuansa dalam hubungan ini. Penelitian menunjukkan bahwa pengaruh CAR terhadap profitabilitas bersifat nonlinear, mengikuti hukum the law of diminishing returns. Pada mulanya, peningkatan rasio permodalan dapat mendorong profitabilitas karena peningkatan kecukupan permodalan akan meningkatkan kemampuan bank syariah dalam pembiayaan yang berdampak pada meningkatnya profitabilitas. Namun, setelah CAR mencapai titik maksimum tertentu, pertanda bahwa bank syariah harus menurunkan rasio kecukupan modal agar tidak mengganggu profitabilitas mereka (Zuhroh, 2022).
5.1.2 Non-Performing Financing (NPF)
Non-Performing Financing (NPF) atau pembiayaan bermasalah memiliki hubungan negatif dengan CAR. Ketika NPF suatu bank tinggi maka CARnya rendah, karena NPF dapat mengurangi modal bank (S. D. Putri & Setiyowati, 2023). Rasio CAR yang menggambarkan kecukupan modal bank harus bisa mengcover semua risiko usaha yang dialami bank, salah satunya adalah risiko kerugian akibat dari pembiayaan bermasalah (S. D. Putri & Setiyowati, 2023).
Semakin sering terjadi kemacetan akan menyebabkan kerugian pada bank yang bersangkutan, kerugian itu memaksa bank menutup kebutuhan modalnya dari modal sendiri, kemudian akan menurunkan rasio kecukupan modal bank (Jurana et al., 2023). Sebaliknya, CAR yang tinggi menunjukkan bahwa bank mempunyai kesediaan modal yang cukup untuk mengantisipasi adanya risiko keuangan yang terjadi, sehingga hal ini akan mengurangi adanya risiko pembiayaan yang diukur dengan NPF (Prasetyandari, 2021).
5.1.3 Financing to Deposit Ratio (FDR)
FDR atau rasio pembiayaan terhadap dana pihak ketiga juga memiliki keterkaitan dengan CAR. Penelitian menunjukkan bahwa CAR berpengaruh positif terhadap FDR, di mana semakin besar CAR menunjukkan bahwa manajemen bank dalam menutupi kerugian dan risiko semakin baik, yang pada akhirnya dapat memengaruhi kemampuan bank dalam menyalurkan pembiayaan (Marisya, 2019). Namun, terdapat juga temuan yang menunjukkan bahwa CAR tidak berpengaruh signifikan terhadap volume pembiayaan yang disalurkan, karena modal digunakan untuk menutupi pembiayaan bermasalah dan menjaga kepercayaan publik (Andriyanto & Prastika, 2018).
5.1.4 Efisiensi Operasional (BOPO)
Rasio Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) mencerminkan tingkat efisiensi operasional bank. Terdapat hubungan antara BOPO dan CAR dalam konteks kinerja perbankan syariah. Bank yang lebih efisien dalam operasionalnya cenderung memiliki kemampuan yang lebih baik dalam menghasilkan laba, yang pada akhirnya dapat memperkuat posisi permodalan bank (Susilowati & Siregar, 2022).
5.1.5 Kualitas Aset
Kualitas aset bank, yang tercermin dari rasio NPF, memiliki pengaruh langsung terhadap CAR. Penelitian menunjukkan bahwa kualitas aset yang buruk, yang ditandai dengan tingginya NPF, dapat menggerus modal bank dan menurunkan CAR (Basse & Mulazid, 2017). Sebaliknya, bank dengan kualitas aset yang baik cenderung memiliki CAR yang lebih stabil dan terjaga.
5.2 Faktor Eksternal
5.2.1 Kondisi Makroekonomi
Kondisi makroekonomi, seperti inflasi dan pertumbuhan ekonomi, dapat memengaruhi CAR perbankan syariah. Inflasi yang tinggi dapat meningkatkan risiko kredit dan menurunkan kualitas aset bank, yang pada akhirnya dapat berdampak negatif terhadap CAR (Panjawa et al., 2017). Sementara itu, pertumbuhan ekonomi yang positif cenderung mendukung kinerja perbankan secara keseluruhan, termasuk kemampuan bank dalam mempertahankan kecukupan modalnya.
5.2.2 Pandemi COVID-19
Pandemi COVID-19 memberikan dampak yang signifikan terhadap CAR perbankan syariah. Rasio kecukupan modal perbankan dinilai cukup rentan tergerus pada masa pandemi COVID-19 akibat meningkatnya risiko kredit bermasalah yang diproyeksi membengkak seiring dengan menurunnya kemampuan debitur dalam memenuhi kewajiban (W. R. E. Putri, 2023). Namun, penelitian menunjukkan bahwa perbankan syariah di Indonesia mampu mempertahankan CAR yang stabil bahkan meningkat selama pandemi. Kinerja perbankan syariah di era COVID-19 masih terjaga dengan baik, dicerminkan melalui rasio kecukupan modal (CAR) yang masih meningkat dan jauh di atas threshold (Raidani, 2022).
Nilai rata-rata rasio CAR sebelum dan selama pandemi masing-masing yaitu 20% dan 21%, dan hasil uji menunjukkan bahwa terdapat perbedaan antara rasio CAR sebelum pandemi dan selama pandemi, di mana rasio CAR selama pandemi lebih baik dibandingkan sebelum pandemi (Asmirawati & Kurniati, 2021). Hal ini menandakan bahwa Bank Umum Syariah mengalami peningkatan kecukupan modal untuk menampung risiko kerugian yang dialami (Asmirawati & Kurniati, 2021).
6. Hubungan CAR dengan Kinerja Keuangan Perbankan Syariah
6.1 CAR dan Profitabilitas (ROA)
Hubungan antara CAR dan profitabilitas perbankan syariah yang diukur melalui ROA merupakan salah satu topik yang paling banyak diteliti. Terdapat beragam temuan dalam literatur mengenai hubungan ini, yang mencerminkan kompleksitas dan nuansa dalam dinamika permodalan dan profitabilitas bank syariah.
Beberapa penelitian menemukan hubungan positif antara CAR dan ROA. Penelitian pada Bank Umum Syariah di Indonesia menunjukkan bahwa CAR berpengaruh positif dan signifikan terhadap ROA (Astohar, 2017; Irawan & Sapitri, 2022). Hal ini konsisten dengan teori bahwa semakin besar CAR menunjukkan bahwa manajemen bank dalam menutupi kerugian dan risiko semakin baik, yang dapat memengaruhi keuntungan yang diperoleh bank akibat pengelolaan modal yang optimal (Marisya, 2019). Penelitian lain juga membuktikan bahwa CAR mempunyai efek positif pada kinerja keuangan perbankan syariah, di mana tingginya rasio CAR mengindikasikan kinerja yang dimiliki perbankan syariah juga semakin tinggi (Susilowati & Siregar, 2022).
Namun, sejumlah penelitian lain menemukan bahwa CAR tidak berpengaruh signifikan terhadap ROA. Penelitian pada Bank Umum Syariah periode 2009–2013 menunjukkan bahwa Kecukupan Modal (CAR) tidak memiliki pengaruh yang signifikan terhadap profitabilitas (ROA) (Suhadi & Inaroh, 2018). Demikian pula, penelitian pada Bank Muamalat Indonesia periode 2012–2017 menemukan bahwa CAR tidak berpengaruh signifikan terhadap ROA (Elmadwita & Mubyarto, 2019). Penelitian pada BPRS di Indonesia juga menemukan bahwa rasio kecukupan modal/CAR memiliki hubungan negatif namun tidak signifikan kepada ROA (Fitriyah & Sholikhin, 2019).
Perbedaan temuan ini dapat dijelaskan oleh beberapa faktor. Pertama, bank syariah yang memiliki CAR sangat tinggi mungkin belum menggunakan modal yang dimiliki secara maksimal untuk menghasilkan profitabilitas, dan lebih memanfaatkan kelebihan modal untuk menjaga kecukupan modal dan mengantisipasi risiko yang mungkin akan terjadi (Aldi, 2023). Kedua, tingkat CAR yang sangat besar dapat menjadi indikasi bahwa bank masih kesulitan dalam penyaluran pembiayaan atau terlalu besar dana idle yang bersumber dari ekuitas (Zuhroh, 2022).
6.2 CAR dan Likuiditas (FDR)
CAR memiliki hubungan yang signifikan dengan likuiditas perbankan syariah. Penelitian menunjukkan bahwa tingkat kecukupan modal berpengaruh terhadap tingkat likuiditas Bank Umum Syariah (Nuraeni et al., 2021). Semakin tinggi kecukupan modal bank, semakin tinggi pula tingkat likuiditas, karena likuiditas mengetat tidak menjadi masalah apabila porsi modal yang ditunjukkan dengan rasio CAR tinggi (Nuraeni et al., 2021).
Selain itu, CAR juga mempunyai hubungan positif terhadap rasio likuiditas karena semakin tinggi tingkat kecukupan modal (CAR) maka semakin tinggi pula tingkat likuiditas perbankan (Prasetyoningrum & Hasanah, 2016). Rasio likuiditas menggambarkan kemampuan bank untuk menyelesaikan kewajiban jangka pendek, dan modal yang kuat memberikan fondasi yang lebih baik bagi bank untuk memenuhi kewajiban jangka pendeknya (Prasetyoningrum & Hasanah, 2016).
6.3 CAR dan Pembiayaan
CAR memiliki pengaruh yang signifikan terhadap kemampuan bank syariah dalam menyalurkan pembiayaan. Penelitian menunjukkan bahwa CAR berpengaruh positif terhadap pembiayaan murabahah, di mana semakin tinggi CAR maka semakin besar kemampuan bank dalam menyalurkan pembiayaan (Aziz & Nurdiansyah, 2021). Hal ini konsisten dengan teori bahwa semakin tinggi CAR berarti bahwa modal yang dimiliki bank semakin tinggi, sehingga bank semakin kuat menanggung risiko dari setiap pembiayaan atau aktiva produktif yang berisiko, dan bank lebih leluasa dalam memberikan pembiayaan kepada pihak ketiga (Nurmalia, 2021).
Penelitian pada pembiayaan sektor konstruksi juga menunjukkan bahwa tingkat kecukupan modal (CAR) berpengaruh positif signifikan terhadap penyaluran pembiayaan perbankan syariah sektor konstruksi, di mana ketika tingkat kecukupan modal (CAR) naik maka pembiayaan sektor konstruksi akan naik (Tyahardi et al., 2021). Rata-rata CAR dari tahun 2011 hingga tahun 2018 adalah sebesar 16,1%, yang mengindikasikan bahwa CAR berada pada kategori "sehat", sehingga ketika tingkat kecukupan modal dalam hal ini CAR telah mencapai kategori sehat maka perbankan dapat menyalurkan dananya dalam bentuk pembiayaan lebih banyak (Tyahardi et al., 2021).
6.4 CAR dan Efisiensi
Penelitian menunjukkan bahwa CAR memiliki pengaruh positif dan signifikan terhadap efisiensi teknis Bank Umum Syariah (BUS) dan Unit Usaha Syariah (UUS) (Hidayati et al., 2017). Setiap peningkatan CAR akan meningkatkan efisiensi teknis BUS dan UUS. CAR merupakan rasio kecukupan modal yang nilainya didapatkan dari perbandingan antara modal dengan ATMR, yaitu untuk mengukur kemampuan permodalan bank dalam menyerap potensi kerugian yang timbul dari risiko kredit, risiko suku bunga, dan risiko likuiditas (Hidayati et al., 2017). Ketika BUS dan UUS memiliki modal yang cukup, mereka akan lebih mampu untuk menghadapi risiko di masa mendatang sehingga kinerjanya dinilai semakin efisien (Hidayati et al., 2017).
6.5 CAR dan Nilai Perusahaan
Penelitian menunjukkan bahwa CAR berpengaruh positif terhadap nilai perusahaan bank syariah (Qoda'ah & Abdurrahman, 2023; Sulistiyo & Yuliana, 2019). CAR dan Sharia Maqashid Index (SMI) secara parsial memiliki pengaruh positif terhadap nilai perusahaan (Qoda'ah & Abdurrahman, 2023). Nilai perusahaan dapat dipengaruhi oleh CAR melalui SMI, yang menerapkan prinsip-prinsip syariah dalam pengelolaan keuangan perusahaan (Qoda'ah & Abdurrahman, 2023). Dalam konteks SMI, kecukupan modal yang memadai merupakan indikator penting dari keberlanjutan dan kestabilan keuangan perusahaan (Qoda'ah & Abdurrahman, 2023).
7. Tingkat CAR Perbankan Syariah di Indonesia
7.1 Perkembangan CAR Perbankan Syariah
Secara umum, perbankan syariah di Indonesia telah berhasil mempertahankan CAR di atas standar minimum yang ditetapkan oleh regulator. Kecukupan modal minimum perbankan syariah (CAR) cukup baik, yaitu 15% bahkan lebih (Ismanto & Laksono, 2020). Rata-rata NPF dan CAR perbankan syariah Indonesia mencapai 2,48% dan 18,14% (Mahdi, 2021), menunjukkan bahwa perbankan syariah Indonesia memiliki buffer modal yang cukup besar di atas persyaratan minimum.
Analisis perhitungan kecukupan modal perbankan syariah menunjukkan bahwa permodalan syariah sudah sesuai dengan peraturan Bank Indonesia di mana rasio ini sebesar 8% dari total aktiva tertimbang menurut risiko (ATMR). Di awal tahun penelitian 2012 sampai 2015 secara keseluruhan rata-rata industri perbankan di setiap tahunnya mengalami peningkatan (Khudori, 2018). Rata-rata rasio CAR BUS 2017–2020 sebesar 18,73% menunjukkan bahwa BUS dalam predikat sangat sehat (Achmad & Nabila, 2023).
Selama tahun 2018–2021, bank umum syariah memiliki rasio CAR yang sangat baik secara keseluruhan, menunjukkan bahwa bank syariah memiliki permodalan yang cukup untuk memenuhi standar Bank Indonesia (Wibisono & Dahruji, 2023). Semua bank di Indonesia memiliki modal yang cukup untuk memenuhi Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank Indonesia (Wibisono & Dahruji, 2023).
7.2 Perbandingan CAR Antarbank Syariah
Terdapat variasi yang signifikan dalam tingkat CAR antarbank syariah di Indonesia. Hasil perolehan CAR PT. Bank XXX Syariah pada tahun 2018 sebesar 16,25%, tahun 2017 sebesar 15,48%, dan tahun 2016 sebesar 14,92%, menunjukkan bahwa bank tersebut dalam keadaan "Sangat Baik" karena sudah memenuhi standar minimum ketetapan CAR Bank Indonesia sebesar 8% (Fauzi et al., 2020).
CAR pada Bank BNI Syariah per 31 Desember 2014 sebesar 18,76%, 2015 sebesar 15,48%, 2016 sebesar 14,92%, 2017 sebesar 20,14%, 2018 sebesar 29,72% (Ismanto & Laksono, 2020). Sementara itu, CAR Bank Muamalat Indonesia selama periode 2012–2017 adalah rata-rata sebesar 12,98 persen, nilai ini lebih rendah dari rasio rata-rata industri perbankan syariah yaitu sebesar 15,64 persen (Elmadwita & Mubyarto, 2019).
Analisis menunjukkan bahwa tidak terdapat perbedaan yang signifikan untuk rasio CAR antara Bank BRI Syariah, Bank Syariah Mandiri, dan Bank BNI Syariah (Ismanto & Laksono, 2020). Hal ini mengindikasikan bahwa secara umum bank-bank syariah besar di Indonesia memiliki tingkat kecukupan modal yang relatif setara.
7.3 CAR Perbankan Syariah pada Masa Pandemi COVID-19
Pandemi COVID-19 memberikan ujian bagi ketahanan permodalan perbankan syariah. Namun, data menunjukkan bahwa perbankan syariah Indonesia mampu mempertahankan bahkan meningkatkan CAR selama pandemi. Rasio kecukupan modal (CAR) masih stabil pada angka 20–21% dan rasio pembiayaan bermasalah (NPF) yang mengalami penurunan dari 3,46% pada Januari 2020 menjadi 3,13% pada Desember 2020 (Asmirawati & Kurniati, 2021).
Pada tahun 2020, Rasio Kecukupan Modal pada Bank Muamalat, BSM, dan BNI Syariah masing-masing meningkat sebesar 2,79%, 2,5%, dan 0,73% dari tahun sebelumnya (Diana et al., 2021). Dengan rasio kecukupan masing-masing bank syariah yang berada di atas 10%, struktur permodalan perbankan syariah memiliki kapabilitas untuk mengimbangi risiko pasar, risiko kredit, dan risiko operasional, di mana rasio tersebut lebih tinggi dari rasio kecukupan minimum OJK dan struktur modal bank sudah memenuhi Peraturan OJK (Diana et al., 2021).
8. Perbandingan CAR Perbankan Syariah Indonesia dengan Negara Lain
8.1 Perbandingan dengan Malaysia
Perbandingan CAR antara perbankan syariah Indonesia dan Malaysia menunjukkan perbedaan yang signifikan. Rata-rata NPF dan CAR perbankan syariah Indonesia mencapai 2,48% dan 18,14%, sementara Malaysia 0,93% dan 16,8% (Mahdi, 2021). Hal ini menunjukkan bahwa perbankan syariah Indonesia memiliki CAR yang lebih tinggi dibandingkan Malaysia, meskipun NPF Indonesia juga lebih tinggi.
Penelitian komparatif menunjukkan bahwa variabel CAR antara perbankan syariah Indonesia dengan Malaysia memiliki perbedaan yang signifikan (Mahdi, 2021). Perbedaan ini dapat disebabkan oleh berbagai faktor, termasuk perbedaan regulasi, kondisi ekonomi, dan strategi manajemen risiko masing-masing negara.
Dalam perkembangannya, perbankan syariah di Malaysia selalu lebih unggul daripada perbankan syariah di Indonesia dalam berbagai aspek (Mahdi, 2021). Namun, dari sisi CAR, perbankan syariah Indonesia justru menunjukkan angka yang lebih tinggi, yang dapat diinterpretasikan sebagai indikasi bahwa perbankan syariah Indonesia memiliki buffer modal yang lebih besar.
Penelitian pada Bank Muamalat Indonesia dan Bank Islam Malaysia Berhad menunjukkan bahwa tidak terdapat perbedaan signifikan rata-rata rasio CAR pada Bank Muamalat Indonesia sebelum dan semasa pandemi COVID-19. Sedangkan pada Bank Islam Malaysia Berhad terdapat perbedaan signifikan rata-rata rasio CAR sebelum dan semasa pandemi COVID-19 (Islamiah & Gazani, 2023).
8.2 Perbandingan di Kawasan ASEAN
Penelitian komparatif di kawasan Asia Tenggara menunjukkan adanya perbedaan yang signifikan dalam kinerja keuangan bank syariah di Indonesia, Malaysia, dan Brunei Darussalam, termasuk dalam hal CAR (Firdaus et al., 2023). Perbedaan nilai CAR ini bisa disebabkan karena banyak faktor, mulai dari kebijakan rasio kecukupan modal minimum, kondisi perekonomian negara, hingga keberhasilan dari kegiatan operasional yang dijalankan masing-masing bank syariah (Firdaus et al., 2023).
Penelitian pada bank syariah di negara-negara ASEAN menunjukkan bahwa terdapat perbedaan signifikan pada rasio CAR dan BOPO perbankan syariah di negara-negara ASEAN, sementara rasio ROA, NPL, dan LDR tidak menunjukkan perbedaan yang signifikan (W. R. E. Putri, 2023). Kebijakan pemerintah negara-negara ASEAN dengan pemberian kewenangan pada Bank Sentral untuk menurunkan suku bunga dan membeli obligasi pemerintah terbukti dapat memenuhi rasio kecukupan modal perbankan pada masa pandemi (W. R. E. Putri, 2023).
8.3 Perbandingan CAR Bank Syariah dan Bank Konvensional
Perbandingan CAR antara bank syariah dan bank konvensional menunjukkan hasil yang bervariasi. Penelitian menunjukkan bahwa bank syariah memiliki nilai rata-rata rasio CAR sebesar 12,92%, sementara bank konvensional memiliki rata-rata rasio CAR sebesar 22,34% (Jahja, 2012). Nilai CAR bank konvensional yang lebih tinggi dari bank syariah menunjukkan bahwa bank konvensional lebih baik dalam rangka menjaga rasio kecukupan modalnya (Jahja, 2012).
Namun, penelitian lain menunjukkan bahwa tidak terdapat perbedaan yang signifikan antara kinerja keuangan Bank Umum Syariah dengan Bank Umum Konvensional berdasarkan Capital Adequacy Ratio (CAR) (Olivia, 2020). Penelitian pada PT Bank BNI Konvensional dan PT Bank BNI Syariah juga menunjukkan bahwa tidak terdapat perbedaan yang signifikan terhadap rasio CAR (Olivia, 2020).
Dari segi permodalan, bank umum syariah mengalami peningkatan dari tahun ke tahun dan telah memenuhi standar kecukupan modal dari Bank Indonesia, yaitu 8% (Dandung et al., 2020). Pada tahun 2008 saat terjadi krisis ekonomi, rasio kecukupan modal bank konvensional turun ke angka 14,89% dan masih lebih tinggi 2,58%, sementara persentase rasio kecukupan modal bank syariah terlihat stabil karena peningkatannya tidak terlalu signifikan dan berada pada 12,31% (Dandung et al., 2020).
9. CAR dalam Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Syariah
9.1 Metode CAMEL
Metode CAMEL (Capital, Asset Quality, Management, Earnings, Liquidity) merupakan salah satu metode yang digunakan untuk menilai tingkat kesehatan bank, termasuk bank syariah. Dalam metode ini, aspek Capital diukur menggunakan CAR (Taufiq & Rofiqo, 2022). Pengukuran kinerja perbankan melalui CAMEL menggunakan pendekatan rasio CAR, ROA, NPL, BOPO, dan LDR (W. R. E. Putri, 2023).
Penilaian tingkat kinerja keuangan bank yang dilakukan dengan menggunakan analisis rasio keuangan mencakup indikator kinerja keuangan berupa CAR, ROA, LDR, BOPO, dan NPL (Dandung et al., 2020). Dari segi permodalan, bank umum syariah mengalami peningkatan dari tahun ke tahun dan telah memenuhi standar kecukupan modal dari Bank Indonesia, yaitu 8% (Dandung et al., 2020).
9.2 Metode RGEC
Metode RGEC (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, Capital) merupakan metode penilaian tingkat kesehatan bank yang lebih komprehensif dan berbasis risiko. Dalam metode ini, penilaian Capital menggunakan CAR sebagai indikator utama (Wibisono & Dahruji, 2023). Berdasarkan SE BI No. 13/24/DPNP, penilaian atas faktor permodalan meliputi evaluasi terhadap kecukupan permodalan dan kecukupan pengelolaan permodalan (Sunardi, 2020).
Penelitian menggunakan metode RGEC menunjukkan bahwa Bank BCA Syariah, Bank Aceh Syariah, Bank BTPN Syariah, dan Bank NTB Syariah termasuk dalam kelompok bank yang berada dalam kondisi sangat sehat antara 2018 dan 2021 (Wibisono & Dahruji, 2023). Rata-rata rasio CAR sebesar 20,30% menunjukkan bahwa BUS dalam predikat sangat sehat, sehingga bank dapat melakukan antisipasi terhadap risiko-risiko yang akan terjadi (Achmad & Nabila, 2023).
9.3 Kriteria Penilaian CAR
Berdasarkan ketentuan yang berlaku, terdapat kriteria penilaian CAR yang digunakan untuk menentukan predikat kesehatan bank. Jika peringkat komposit CAR bank umum syariah naik di atas 11%, bank tersebut dianggap sehat dengan predikat PK-1 (sangat sehat) (Wibisono & Dahruji, 2023). Standar minimum CAR bagi bank syariah adalah 8%, dan bank yang memiliki CAR di atas standar minimum ini dianggap memiliki kecukupan modal yang memadai (Achmad & Nabila, 2023).
Berdasarkan ketentuan Bank Indonesia, bank yang dinyatakan termasuk sebagai bank yang sehat harus memiliki rasio CAR tidak kurang dari 8%. Jadi, semua bank diwajibkan memenuhi tingkat kecukupan modal atau rasio CAR yang memadai untuk menjaga likuiditasnya (Aristyanto, 2022).
10. Manajemen Permodalan Bank Syariah
10.1 Strategi Pengelolaan Modal
Manajemen permodalan bank syariah merupakan aspek yang sangat penting dalam menjaga keberlangsungan dan pertumbuhan bank. Kecukupan modal merupakan hal yang sangat penting dalam bisnis perbankan, dan bank yang memiliki tingkat kecukupan modal baik menunjukkan indikator sebagai bank yang sehat (Ilyas, 2018). Sebab kecukupan modal bank menunjukkan keadaannya yang dinyatakan dengan suatu rasio tertentu yang disebut dengan rasio kecukupan modal atau Capital Adequacy Ratio (CAR) (Ilyas, 2018).
Tingkat kecukupan modal dapat diukur dengan cara membandingkan modal dengan dana-dana pihak ketiga, dan berdasarkan indikasi-indikasi tersebut, BIS menetapkan ketentuan perhitungan CAR yang harus diikuti oleh bank-bank di seluruh dunia (Ilyas, 2018). Dengan pengelolaan yang baik, suatu bank akan terus meningkatkan modal, dengan memperhatikan indikator kesehatan permodalan yang diukur menggunakan CAR (Muarif et al., 2021).
10.2 Peningkatan Modal melalui Sukuk
Salah satu alternatif peningkatan modal yang dilakukan oleh perbankan syariah adalah dengan menerbitkan obligasi syariah (sukuk). Bank wajib menyediakan total modal sekurang-kurangnya sebesar 8% dari aktiva tertimbang menurut risiko, dan salah satu alternatif peningkatan modal yang dilakukan oleh perbankan adalah dengan menerbitkan obligasi (Atika, 2018). Upaya mendorong fungsi intermediasi bank dalam bentuk ekspansi kredit harus diimbangi dengan tambahan modal yang memadai, dan apabila pengelola bank tidak dapat menyediakan tambahan modal yang memadai, maka penurunan nilai kecukupan modal tidak dapat dielakkan (Atika, 2018).
10.3 Manajemen Risiko dan CAR
Manajemen risiko yang efektif merupakan kunci dalam menjaga CAR perbankan syariah. Tingginya rasio kecukupan modal akan membuat kapabilitas bank dalam mengatur risiko aset kredit menjadi kuat. Jika CAR tinggi, bank memiliki kemampuan untuk mendanai operasional bank, dan kondisi bank yang menguntungkan akan memberikan andil signifikan terhadap profitabilitas (Arfin, 2023).
Untuk meningkatkan kompetensi sumber daya insani terkait manajemen risiko, perbankan syariah mengadakan program sertifikasi manajemen risiko, antara lain dengan membuat modul sertifikasi manajemen risiko, melakukan training internal, dan mengikutsertakan seluruh pegawai bank dalam ujian sertifikasi manajemen risiko (Arfin, 2023).
11. Implikasi CAR terhadap Berbagai Aspek Perbankan Syariah
11.1 CAR dan Ekspansi Jaringan Kantor
CAR memiliki implikasi penting terhadap kemampuan bank syariah dalam melakukan ekspansi jaringan kantor. Modal bank harus tunduk pada regulasi mengenai rasio kecukupan modal (CAR) sebesar 8%, dan modal juga penting bagi bank untuk mendukung rencana ekspansi jaringan kantor bank (Ihsan, 2019). Bank syariah yang memiliki CAR yang memadai akan lebih mampu untuk melakukan ekspansi dan membuka kantor-kantor baru.
Kurangnya modal akan menghambat bank-bank syariah dalam membuka kantor cabang, mengembangkan infrastruktur, dan pengembangan segmen layanan (Sunardi, 2020). Hal ini menunjukkan bahwa CAR bukan hanya indikator kesehatan finansial, tetapi juga merupakan faktor penentu dalam strategi pertumbuhan dan ekspansi bank syariah.
11.2 CAR dan Islamic Social Reporting (ISR)
Penelitian menunjukkan bahwa CAR memiliki hubungan dengan pengungkapan Islamic Social Reporting (ISR) pada bank syariah. Kecukupan Modal (CAR) berpengaruh positif signifikan terhadap Islamic Social Reporting, artinya semakin tinggi CAR maka semakin tinggi pula pengungkapan ISR (Lianti et al., 2022). Hal ini dapat dijelaskan bahwa bank dengan CAR yang tinggi memiliki lebih banyak sumber daya untuk melaksanakan dan melaporkan kegiatan sosial yang sesuai dengan prinsip-prinsip Islam.
Namun, penelitian lain menemukan hubungan yang berbeda. Semakin tinggi rasio CAR bank syariah maka memungkinkan bank mengurangi luas pengungkapan identitas etika, karena semakin tinggi CAR memberikan indikasi tingginya kapasitas permodalan bank syariah dalam menutupi kemungkinan kerugian yang akan dihadapi bank (Chindo et al., 2022). Perbedaan temuan ini menunjukkan bahwa hubungan antara CAR dan ISR masih memerlukan penelitian lebih lanjut.
11.3 CAR dan Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Penelitian menunjukkan bahwa CAR tidak berpengaruh signifikan pada kualitas tata kelola perusahaan bank syariah (Rama & Novela, 2015). Namun, penelitian lain menunjukkan bahwa CAR mempunyai dampak positif yang kecil terhadap Good Corporate Governance (GCG) (Maknuun et al., 2024). Hal ini mengindikasikan bahwa hubungan antara CAR dan GCG pada bank syariah masih merupakan area yang memerlukan penelitian lebih lanjut.
11.4 CAR dan Bagi Hasil Deposito Mudharabah
CAR juga memiliki implikasi terhadap tingkat bagi hasil deposito mudharabah pada bank syariah. Penelitian menunjukkan bahwa CAR memiliki pengaruh signifikan negatif terhadap tingkat bagi hasil deposito mudharabah (Muazaroh & Septiarini, 2021). Hal ini dapat dijelaskan bahwa ketika CAR tinggi, bank memiliki lebih banyak modal yang dapat digunakan untuk pembiayaan, namun di sisi lain, tingginya CAR juga dapat mengindikasikan bahwa bank lebih berhati-hati dalam menyalurkan dana, yang dapat berdampak pada tingkat bagi hasil yang diberikan kepada deposan.
Namun, penelitian lain menemukan bahwa tingkat kecukupan modal yang diukur oleh CAR tidak berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap bagi hasil deposito mudharabah bank umum syariah (Ramdani et al., 2023). Perbedaan temuan ini menunjukkan kompleksitas hubungan antara CAR dan bagi hasil dalam konteks perbankan syariah.
12. Tantangan dan Prospek CAR Perbankan Syariah
12.1 Tantangan dalam Mempertahankan CAR
Perbankan syariah menghadapi berbagai tantangan dalam mempertahankan CAR yang memadai. Pertama, persaingan yang semakin ketat antara bank syariah dan bank konvensional menuntut bank syariah untuk terus meningkatkan efisiensi operasional sambil mempertahankan kecukupan modal (Setiawati et al., 2017). Kedua, meningkatnya risiko pembiayaan bermasalah (NPF) dapat menggerus modal bank dan menurunkan CAR (S. D. Putri & Setiyowati, 2023).
Ketiga, kondisi makroekonomi yang tidak menentu, seperti pandemi COVID-19, dapat memberikan tekanan terhadap CAR perbankan syariah. Rasio kecukupan modal perbankan dinilai cukup rentan tergerus pada masa pandemi COVID-19 akibat meningkatnya risiko kredit bermasalah yang diproyeksi membengkak seiring dengan menurunnya kemampuan debitur dalam memenuhi kewajiban (W. R. E. Putri, 2023).
Keempat, masih banyak bank syariah yang memiliki modal belum memadai, yang menghambat kemampuan mereka dalam mengembangkan bisnis dan bersaing dengan bank-bank yang lebih besar (Sunardi, 2020). Hal ini menjadi tantangan struktural yang perlu diatasi melalui berbagai strategi, termasuk merger dan akuisisi.
12.2 Merger Bank Syariah dan Implikasinya terhadap CAR
Merger bank syariah merupakan salah satu strategi untuk memperkuat posisi permodalan. Merger dari ketiga bank syariah yaitu Bank Syariah Mandiri (BSM), Bank BNI Syariah (BNIS), dan Bank BRI Syariah (BRIS) yang terjadi pada tanggal 01 Februari 2021 diharapkan dapat meningkatkan pangsa pasar dan memperkuat posisi permodalan bank hasil merger (Nugroho et al., 2022). Salah satu cara untuk mengukur kecukupan modal suatu bank dapat menggunakan rasio CAR, dan semakin tinggi CAR yang dimiliki oleh bank, maka akan semakin baik pula bank tersebut memiliki ketahanan untuk mengcover bank tersebut dari risiko yang akan terjadi (Nugroho et al., 2022).
12.3 Prospek Pengembangan CAR Perbankan Syariah
Ke depan, perbankan syariah di Indonesia memiliki prospek yang baik dalam hal pengelolaan CAR. Dengan semakin berkembangnya industri perbankan syariah dan meningkatnya kesadaran masyarakat akan produk-produk keuangan syariah, diharapkan perbankan syariah dapat terus memperkuat posisi permodalannya (Roosmawarni, 2021). Selain itu, dukungan regulasi yang semakin komprehensif dari OJK dan Bank Indonesia juga diharapkan dapat mendorong perbankan syariah untuk terus meningkatkan kualitas pengelolaan modalnya.
Perbankan syariah juga perlu memperhatikan batas kecukupan modal yang mampu meningkatkan profitabilitas bank, karena tingkat modal yang sangat besar sebagai indikasi bank masih kesulitan dalam penyaluran pembiayaan atau terlalu besar dana idle yang bersumber dari ekuitas (Zuhroh, 2022). Oleh karena itu, manajemen CAR yang optimal bukan hanya tentang mempertahankan CAR di atas batas minimum, tetapi juga tentang mengoptimalkan penggunaan modal untuk menghasilkan profitabilitas yang maksimal.
13. Kesimpulan
Capital Adequacy Ratio (CAR) merupakan salah satu indikator terpenting dalam menilai kesehatan dan ketahanan perbankan syariah. Sebagai rasio yang mengukur kecukupan modal bank dalam menanggung risiko dari berbagai aktivitas operasionalnya, CAR memiliki peran yang sangat strategis dalam sistem perbankan syariah (Alim & Sina, 2020; Fauzi et al., 2020).
Berdasarkan kajian komprehensif yang telah dilakukan, dapat disimpulkan beberapa hal penting. Pertama, perbankan syariah di Indonesia secara umum telah berhasil mempertahankan CAR di atas standar minimum yang ditetapkan oleh regulator, dengan rata-rata CAR yang jauh di atas batas minimum 8% (Achmad & Nabila, 2023). Hal ini mencerminkan ketahanan permodalan perbankan syariah Indonesia yang relatif baik.
Kedua, hubungan antara CAR dan berbagai indikator kinerja keuangan perbankan syariah bersifat kompleks dan multidimensional. Meskipun secara teoritis CAR yang tinggi seharusnya mendukung profitabilitas dan kinerja bank, temuan empiris menunjukkan hasil yang beragam, dengan beberapa penelitian menemukan hubungan positif dan signifikan, sementara penelitian lain menemukan hubungan yang tidak signifikan (Astohar, 2017; Elmadwita & Mubyarto, 2019; Suhadi & Inaroh, 2018). Perbedaan ini dapat dijelaskan oleh berbagai faktor, termasuk karakteristik bank, kondisi makroekonomi, dan strategi manajemen yang diterapkan.
Ketiga, pandemi COVID-19 memberikan ujian bagi ketahanan permodalan perbankan syariah, namun secara umum perbankan syariah Indonesia mampu mempertahankan bahkan meningkatkan CAR selama periode pandemi (Asmirawati & Kurniati, 2021; Raidani, 2022). Hal ini mencerminkan ketahanan sistem perbankan syariah dalam menghadapi guncangan eksternal.
Keempat, terdapat perbedaan yang signifikan dalam tingkat CAR antara perbankan syariah di berbagai negara, termasuk antara Indonesia dan Malaysia (Firdaus et al., 2023; Mahdi, 2021). Perbedaan ini mencerminkan perbedaan dalam regulasi, kondisi ekonomi, dan strategi manajemen risiko masing-masing negara.
Kelima, manajemen CAR yang optimal bukan hanya tentang mempertahankan CAR di atas batas minimum, tetapi juga tentang mengoptimalkan penggunaan modal untuk menghasilkan profitabilitas yang maksimal sambil tetap menjaga ketahanan terhadap berbagai risiko (Zuhroh, 2022). Perbankan syariah perlu menemukan keseimbangan yang tepat antara kecukupan modal dan efisiensi penggunaan modal.
Ke depan, perbankan syariah perlu terus meningkatkan kualitas pengelolaan modalnya, tidak hanya untuk memenuhi persyaratan regulasi, tetapi juga untuk mendukung pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan dan memberikan manfaat yang optimal bagi seluruh pemangku kepentingan. Dengan demikian, CAR bukan hanya sekadar angka dalam laporan keuangan, tetapi merupakan cerminan dari kesehatan, ketahanan, dan kemampuan bank syariah dalam menjalankan fungsinya sebagai lembaga intermediasi keuangan yang berprinsip syariah (Arno et al., 2024; Islamiah & Gazani, 2023).
Daftar Pustaka
Achmad, I. M., & Nabila, V. P. (2023). Analisis tingkat kesehatan bank syariah di Indonesia tahun 2017-2020. In Search, 22(2), 297–305. https://doi.org/10.37278/insearch.v22i2.753
Aldi, V. (2023). Analisis kinerja keuangan dan stabilitas makroekonomi terhadap profitabilitas PT. BCA Syariah. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 9(3), 4506. https://doi.org/10.29040/jiei.v9i3.10943
Alim, M., & Sina, D. I. (2020). Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Non Performing Financing dan laba bersih terhadap Financial Sustainability Ratio (pada perusahaan perbankan syariah yang ada di Indonesia periode 2014-2018). Balance Vocation Accounting Journal, 4(1), 28. https://doi.org/10.31000/bvaj.v4i1.2701
Andriyanto, I., & Prastika, A. I. (2018). Pengaruh rasio kesehatan bank terhadap volume pembiayaan bank umum syariah di Indonesia. Malia Journal of Islamic Banking and Finance, 2(1), 1. https://doi.org/10.21043/malia.v2i1.4812
Arfin, Muh. I. (2023). Pengelolaan risiko bank syariah. https://doi.org/10.31219/osf.io/7v5mz
Aristyanto, E. (2022). Pengaruh Financing to Deposit Ratio (FDR), Non Performing Financing (NPF) dan Capital Adequacy Ratio (CAR) terhadap profitabilitas (ROA) perbankan syariah di Indonesia. Worldview: Jurnal Ekonomi Bisnis Dan Sosial Sains, 1(1), 20–34. https://doi.org/10.38156/worldview.v1i1.117
Arno, Abd. K., Ilham, I., & Ridwan, R. (2024). Sharia compliance and profitability in financial performance Islamic banks in Indonesia. Futurity Economics & Law, 112–130. https://doi.org/10.57125/fel.2024.06.25.07
Asmirawati, A., & Kurniati, M. (2021). Analisis perbandingan kinerja keuangan BUS dan UUS antara sebelum dan selama pandemi COVID-19. Jurnal Reksa: Rekayasa Keuangan Syariah Dan Audit, 8(2), 87. https://doi.org/10.12928/j.reksa.v8i2.4332
Astohar, A. (2017). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR) dan Financing to Deposit Ratio terhadap profitabilitas perbankan syariah di Indonesia dengan inflasi sebagai variabel pemoderasi. Among Makarti, 9(2). https://doi.org/10.52353/ama.v9i2.138
Atika, A. (2018). Analisis pengaruh penerbitan dana sukuk terhadap kinerja perbankan syariah. Jurnal Akuntansi Dan Bisnis: Jurnal Program Studi Akuntansi, 4(2), 49. https://doi.org/10.31289/jab.v4i2.1817
Aziz, K., & Nurdiansyah, D. H. (2021). Pengaruh dana pihak ketiga dan rasio kecukupan modal terhadap pembiayaan murabahah. Invoice: Jurnal Ilmu Akuntansi, 3(1), 54–67. https://doi.org/10.26618/inv.v3i1.4973
Basse, Ii. P., & Mulazid, A. S. (2017). Analisa pengaruh kualitas aset, likuiditas, efisiensi usaha dan profitabilitas terhadap rasio kecukupan modal pada bank umum syariah periode 2012-2015. Al-Tijary, 2(2), 109. https://doi.org/10.21093/at.v2i2.677
Chindo, E. B., Prasetyo, T. J., & Puspita, H. E. (2022). The correlation analysis of bank soundness levels toward the disclosure of Islamic commercial banks' ethical identity. JAE: Jurnal Akuntansi Dan Ekonomi, 7(2), 42–54. https://doi.org/10.29407/jae.v7i2.17667
Dandung, M. E., Amtiran, P. Y., & Ratu, M. (2020). Analisis perbandingan kinerja keuangan perbankan konvensional dan perbankan syariah. Journal of Management Small and Medium Enterprises (SMEs), 11(1), 65–82. https://doi.org/10.35508/jom.v11i1.2319
Dani, S. R., & Widyaningsih, M. (2024). Analisis pengaruh likuiditas dan kecukupan modal terhadap profitabilitas bank umum syariah Indonesia periode 2018-2022. Jurnal Ilmiah Mahasiswa Ekonomi Syariah (JIMESHA), 4(1), 57–72. https://doi.org/10.36908/jimesha.v4i1.292
Diana, S., Sulastiningsih, S., & Purwati, P. (2021). Analisis kinerja keuangan perbankan syariah Indonesia pada masa pandemi COVID-19. Jurnal Riset Akuntansi Dan Bisnis Indonesia, 1(1), 111–125. https://doi.org/10.32477/jrabi.v1i1.327
Elmadwita, Y., & Mubyarto, N. (2019). Kecukupan modal, pembiayaan bermasalah, dan efisiensi operasional sebagai determinan dari profitabilitas Bank Muamalat Indonesia periode 2012-2017. Innovatio: Journal for Religious Innovations Studies, 19(2), 131–148. https://doi.org/10.30631/innovatio.v19i2.86
Fauzi, A., Marundha, A., Setyawan, I., Syarief, F., Harianto, R. A., & Pramukty, R. (2020). Analisis Capital Adequacy Ratio (CAR) dan penilaian tingkat kesehatan bank pada PT Bank Syariah XXX. JMBI UNSRAT: Jurnal Ilmiah Manajemen Bisnis Dan Inovasi Universitas Sam Ratulangi, 7(1). https://doi.org/10.35794/jmbi.v7i1.28392
Festiani, E. R. (2018). Analisis pengaruh rasio CAR, NPF, BOPO, ROA dan FDR terhadap tingkat kesehatan bank umum syariah di Indonesia. El Dinar: Jurnal Keuangan Dan Perbankan Syariah, 4(2), 196. https://doi.org/10.18860/ed.v4i2.5462
Firdaus, F., Hambali, R., & Ziani, A. (2023). Analisis komparatif kinerja keuangan bank syariah di kawasan Asia Tenggara. Inspirasi Ekonomi: Jurnal Ekonomi Manajemen, 5(3), 175–192. https://doi.org/10.32938/ie.v5i3.5184
Fitriyah, N. L., & Sholikhin, M. Y. (2019). Faktor penentu profitabilitas BPRS di Indonesia. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 5(3), 173. https://doi.org/10.29040/jiei.v5i3.528
Haris, D. A. M., Fakhri, U. N., Nasution, A., & Bustami, A. (2024). Dampak kinerja keuangan terhadap profitabilitas bank syariah: Analisis perbandingan bank syariah di Indonesia dan Malaysia. El-Mal: Jurnal Kajian Ekonomi & Bisnis Islam, 5(7). https://doi.org/10.47467/elmal.v5i7.4261
Hidayati, N., Siregar, H., & Pasaribu, S. H. (2017). Determinant of efficiency of the Islamic banking in Indonesia. Bulletin of Monetary Economics and Banking, 20(1), 29–48. https://doi.org/10.21098/bemp.v20i1.723
Ihsan, D. N. (2019). Hubungan ekspansi jaringan kantor dan kinerja keuangan terhadap pertumbuhan aset bank syariah. Akuntabilitas, 12(1), 119–128. https://doi.org/10.15408/akt.v12i1.12599
Ilyas, R. (2018). Manajemen permodalan bank syariah. Bisnis: Jurnal Bisnis Dan Manajemen Islam, 5(2), 323. https://doi.org/10.21043/bisnis.v5i2.3017
Irawan, B. K., & Sapitri, N. A. (2022). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR) dan mudharabah terhadap Return on Asset (ROA) pada bank umum syariah yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Jurnal Akuntansi Dan Keuangan Syariah (Jurnal Akunsyah), 2(2), 97–107. https://doi.org/10.30863/akunsyah.v2i2.3076
Islamiah, C., & Gazani, H. (2023). Komparasi Capital Adequacy Ratio Bank Muamalat Indonesia dengan Bank Islam Malaysia Berhad pada saat pandemi. Sosebi: Jurnal Penelitian Mahasiswa Ilmu Sosial Ekonomi Dan Bisnis Islam, 3(2), 115–126. https://doi.org/10.21274/sosebi.v3i2.7627
Ismanto, D., & Laksono, D. K. A. (2020). Analisis perbandingan kinerja keuangan pada bank umum syariah BUMN (Bank BRI Syariah, Bank Syariah Mandiri dan Bank BNI Syariah). Jurnal Pasar Modal Dan Bisnis, 2(2), 99–114. https://doi.org/10.37194/jpmb.v2i2.42
Jahja, A. S. (2012). Analisis perbandingan kinerja keuangan perbankan syariah dengan perbankan konvensional. Epistemé: Jurnal Pengembangan Ilmu Keislaman, 7(2). https://doi.org/10.21274/epis.2012.7.2.337-360
Jurana, J., Lasodi, N. R., Halwi, Muh. D., Muliati, M., Masruddin, & Furqan, A. C. (2023). Apakah faktor internal memiliki peran dalam menentukan non performing financing bank umum syariah? Imanensi: Jurnal Ekonomi Manajemen Dan Akuntansi Islam, 8(2), 77–90. https://doi.org/10.34202/imanensi.8.2.2023.77-91
Khairuddin, A., & Achmad, A. (2017). Analisis kinerja keuangan bank umum syariah dengan menggunakan metode RGEC. Lisan Al-Hal: Jurnal Pengembangan Pemikiran Dan Kebudayaan, 11(2), 383–398. https://doi.org/10.35316/lisanalhal.v11i2.186
Khudori, A. (2018). Analisis penilaian tingkat kesehatan bank syariah berdasarkan metode RGEC tahun 2012-2016. JAE: Jurnal Akuntansi Dan Ekonomi, 3(1), 12. https://doi.org/10.29407/jae.v3i1.12011
Lianti, A., Zulaecha, H. E., Hamdani, H., & Mubbarok, A. Z. (2022). Pengaruh leverage, profitabilitas, ukuran perusahaan, umur perusahaan, komisaris independen, kecukupan modal terhadap pengungkapan Islamic Social Reporting. Jurnal Ekonomi Bisnis Dan Manajemen, 1(4), 55–81. https://doi.org/10.58192/ebismen.v1i4.148
Mahdi, F. M. (2021). Perbandingan kinerja keuangan perbankan syariah Indonesia dengan Malaysia. Jurnal Revenue: Jurnal Ilmiah Akuntansi, 2(1), 83–90. https://doi.org/10.46306/rev.v2i1.47
Maknuun, L., Asiyah, U., Aftian, R. Y., & Febrianti, A. (2024). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Financing to Deposit Ratio (FDR), Non Performing Financing (NPF) terhadap profitabilitas dengan Good Corporate Governance (GCG) sebagai variabel intervening (studi kasus pada bank umum syariah 2015-2019). Jurnal Dinamika Ekonomi Syariah, 11(1), 1–15. https://doi.org/10.53429/jdes.v11i1.805
Marisya, F. (2019). Analisis pengaruh struktur modal (CAR) dan dana pihak ketiga (FDR) terhadap profitabilitas (ROA) dengan kredit bermasalah (NPF) sebagai variabel intervening pada perbankan umum syariah di Indonesia. JAZ: Jurnal Akuntansi Unihaz, 2(2), 1. https://doi.org/10.32663/jaz.v2i2.987
Muarif, H., Ibrahim, A., & Amri, A. (2021). Likuiditas, kecukupan modal, pembiayaan bermasalah dan pengaruhnya terhadap profitabilitas bank umum syariah di Indonesia periode 2016-2018. Jihbiz: Global Journal of Islamic Banking and Finance, 3(1), 36. https://doi.org/10.22373/jihbiz.v3i1.9631
Muazaroh, A., & Septiarini, D. F. (2021). Faktor-faktor yang memengaruhi tingkat bagi hasil deposito mudharabah pada perbankan syariah periode 2015-2020. Jurnal Ekonomi Syariah Teori Dan Terapan, 8(1), 64. https://doi.org/10.20473/vol8iss20211pp64-75
Mulyani, S. (2021). Pengaruh Non Performing Financing (NPF), Financing to Deposit Ratio (FDR) dan Capital Adequacy Ratio (CAR) terhadap Return on Equity (ROE) bank syariah. An-Nisbah: Jurnal Perbankan Syariah, 2(2), 137–150. https://doi.org/10.51339/nisbah.v2i2.315
Nugrahanti, P., Tanuatmodjo, H., & Purnamasari, I. (2018). Pengaruh kecukupan modal terhadap profitabilitas pada bank umum syariah. Journal of Business Management Education (JBME), 3(3), 136–144. https://doi.org/10.17509/jbme.v3i3.14317
Nugroho, L., Utami, A. D., & Sukmadilaga, C. (2022). Analisa ketahanan dan stabilitas bank syariah yang melakukan merger. Jurnal Manajemen Dan Keuangan, 10(2), 189–207. https://doi.org/10.33059/jmk.v10i2.3978
Nuraeni, L., Tanuatmodjo, H., & Cakhyaneu, A. (2021). Likuiditas bank umum syariah di Indonesia: Analisis tingkat kecukupan modal, tingkat pembiayaan bermasalah dan inflasi. Journal of Islamic Economics and Business, 1(1). https://doi.org/10.15575/.v1i1.13146
Nurmalia, G. (2021). Green banking dan rasio kecukupan modal memengaruhi pertumbuhan laba bank umum syariah di Indonesia. Fidusia: Jurnal Keuangan Dan Perbankan, 4(2). https://doi.org/10.24127/jf.v4i2.690
Olivia, M. (2020). Analisis komparasi kinerja keuangan bank syariah dan bank konvensional dengan pendekatan CAMEL pada PT Bank BNI Syariah, Tbk. dan PT Bank BNI, Tbk. periode 2014–2018. JAAKFE UNTAN: Jurnal Audit Dan Akuntansi Fakultas Ekonomi Universitas Tanjungpura, 8(1). https://doi.org/10.26418/jaakfe.v8i1.40437
Panjawa, J. L., Kurniawan, M. L. A., & Hasanah, L. L. N. E. (2017). Analisis determinan kinerja Bank Pembiayaan Rakyat Syariah di Indonesia (pendekatan Direct Error Correction Model). Jurnal Ekonomi & Keuangan Islam, 3(2), 65–72. https://doi.org/10.20885/jeki.vol3.iss2.art2
Prasaja, M. (2018). Determinan kinerja keuangan perbankan syariah (kajian empiris pada perbankan syariah di Indonesia). Kinerja, 15(2), 57. https://doi.org/10.29264/jkin.v15i2.4009
Prasetyandari, C. W. (2021). Determinan risiko pembiayaan pada bank umum syariah di Indonesia. Ar-Ribhu: Jurnal Manajemen Dan Keuangan Syariah, 2(1), 28–46. https://doi.org/10.55210/arribhu.v2i1.548
Prasetyoningrum, A. K., & Hasanah, S. N. (2016). Penggunaan path analysis dalam analisis pengaruh efisiensi operasional, tingkat kecukupan modal dan likuiditas terhadap profitabilitas bank umum syariah di Indonesia tahun 2011-2014. SAR: Soedirman Accounting Review — Journal of Accounting and Business, 1(2), 67. https://doi.org/10.20884/1.sar.2016.1.2.364
Putri, S. D., & Setiyowati, S. W. (2023). Determinan pembiayaan murabahah dan non performing financing studi pada bank umum syariah di Indonesia. Equilibrium: Jurnal Ekonomi-Manajemen-Akuntansi, 19(2), 127. https://doi.org/10.30742/equilibrium.v19i2.3069
Putri, W. R. E. (2023). Dampak pandemi COVID-19 terhadap kinerja bank syariah di negara ASEAN. Jurnal Akuntansi Dan Keuangan, 28(1), 66–75. https://doi.org/10.23960/jak.v28i1.615
Qoda'ah, G., & Abdurrahman, A. (2023). Financial performance on firm value mediated by Islamic performance at Islamic commercial banks in Indonesia. JPS: Jurnal Perbankan Syariah, 4(2), 193–212. https://doi.org/10.46367/jps.v4i2.1304
Raidani, R. (2022). Analisis pengaruh pembiayaan lapangan usaha, CAR, dan BOPO terhadap profitabilitas bank syariah di Indonesia pada masa pandemi COVID-19. Jurnal Kewirausahaan Akuntansi Dan Manajemen Tri Bisnis, 4(1), 18–32. https://doi.org/10.59806/tribisnis.v4i1.146
Rama, A., & Novela, Y. (2015). Shariah governance dan kualitas tata kelola perbankan syariah. Signifikan: Jurnal Ilmu Ekonomi, 4(2). https://doi.org/10.15408/sjie.v4i2.2301
Ramdani, M. R., Kristianingsih, & Ruhadi. (2023). Analisis pengaruh kinerja keuangan terhadap bagi hasil deposito mudharabah bank umum syariah di Indonesia periode 2017-2022. Journal of Applied Islamic Economics and Finance, 3(3), 592–604. https://doi.org/10.35313/jaief.v3i3.5493
Rezadi, M. S., Wahyuni, E. S., & Hariyadi, R. (2023). Pengaruh BOPO dan CAR terhadap pembiayaan mudharabah pada bank umum syariah di Indonesia periode 2015-2020. Ekombis Review: Jurnal Ilmiah Ekonomi Dan Bisnis, 11(1). https://doi.org/10.37676/ekombis.v11i1.3446
Ridwan, R., Zamzami, Z., & Yudi, Y. (2021). Pengaruh risiko pembiayaan, tingkat kecukupan modal dan efisiensi operasional terhadap profitabilitas bank syariah. Jurnal Akuntansi & Keuangan UNJA, 6(4), 253–266. https://doi.org/10.22437/jaku.v6i4.16368
Roosmawarni, A. (2021). Pengaruh Non Performing Financing, Capital Adequacy Ratio dan BOPO terhadap profitabilitas bank syariah di Indonesia. Oeconomicus Journal of Economics, 6(1), 19–28. https://doi.org/10.15642/oje.2021.6.1.19-28
Setiawati, E., Rois, D. I. N., & Aini, I. N. (2017). Pengaruh kecukupan modal, risiko pembiayaan, efisiensi operasional dan likuiditas terhadap profitabilitas (studi pada bank syariah dan bank konvensional di Indonesia). Riset Akuntansi Dan Keuangan Indonesia, 2(2), 109–120. https://doi.org/10.23917/reaksi.v2i2.4886
Suhadi, S., & Inaroh, D. (2018). Pengaruh kecukupan modal (CAR), efisiensi operasional (BOPO), dan kualitas pembiayaan (NPF) terhadap profitabilitas (ROA) pada bank syariah di Indonesia. Malia: Journal of Islamic Banking and Finance, 1(1). https://doi.org/10.21043/malia.v1i1.3988
Sulistiyo, F., & Yuliana, I. (2019). Pengaruh profitabilitas dan kecukupan modal terhadap nilai perusahaan dengan Islamic Social Report (ISR) sebagai variabel moderasi (studi pada bank umum syariah Indonesia tahun 2014-2018). Jurnal Manajemen Dan Keuangan, 8(2), 238–255. https://doi.org/10.33059/jmk.v8i2.1703
Sunardi, N. (2020). Kesehatan bank umum syariah yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan dengan metode Risk Based Bank Rating (RBBR). Jurnal Sekuritas: Saham Ekonomi Keuangan Dan Investasi, 3(2), 132. https://doi.org/10.32493/skt.v3i2.4278
Susilowati, W. T., & Siregar, B. (2022). Apakah rasio keuangan perbankan berdampak pada penilaian kesehatan bank syariah? Akuntabel, 19(2), 209–219. https://doi.org/10.30872/jakt.v19i2.11080
Taufiq, I., & Rofiqo, A. (2022). Tingkat kesehatan perbankan syariah di Indonesia: Studi komparatif menggunakan metode CAMEL. Etihad: Journal of Islamic Banking and Finance, 2(1), 20–31. https://doi.org/10.21154/etihad.v2i1.3949
Tyahardi, T., Kusnendi, & Cakhyaneu, A. (2021). Analisis faktor pembiayaan perbankan syariah pada sektor konstruksi di Indonesia. Ekspansi: Jurnal Ekonomi Keuangan Perbankan Dan Akuntansi, 13(1), 83–102. https://doi.org/10.35313/ekspansi.v13i1.2331
Warda. (2021). Penilaian kesehatan perbankan syariah. https://doi.org/10.31219/osf.io/y7hta
Wibisono, A. W., & Dahruji, D. (2023). Performa kinerja keuangan bank umum syariah periode 2018-2021: Pendekatan RGEC. Value: Jurnal Manajemen Dan Akuntansi, 18(1), 148–166. https://doi.org/10.32534/jv.v18i1.3892
Zuhroh, I. (2022). Profitabilitas bank syariah di Indonesia: Bagaimana pengaruh permodalan, inflasi dan BI rate? Jurnal Reviu Akuntansi Dan Keuangan, 12(2), 398–415. https://doi.org/10.22219/jrak.v12i2.21931
Kavita_260503110146_ Murabahah menjadi produk paling populer di BMT, padahal BMT diharapkan memberdayakan usaha mikro lewat bagi hasil. Mengapa mudharabah dan musyarakah kurang diminati, dan apa implikasinya bagi misi pengentasan kemiskinan?
BalasHapusNovitania Nikmatul Indriany Dwi Putri_260503110090. izin bertanya, Bagaimana bank syariah dapat mengoptimalkan penggunaan modal agar tetap mampu menghadapi risiko keuangan sekaligus meningkatkan profitabilitas dan penyaluran pembiayaan kepada masyarakat?
BalasHapussafa salsabila azhar_250503110033_pbs A izin bertanya, Apa fungsi CAR bagi bank syariah, dan bagaimana cara menghitungnya?
BalasHapusfatwaulayyahaniifah_250503110014
BalasHapusizin bertanya Pak/Bu. Jika rasio CAR pada bank syariah berada di angka yang sangat tinggi, apakah itu murni menunjukkan bank yang sehat atau justru kurang optimal dalam menyalurkan pembiayaan? Terima kasih.
zahara padlianti zunnurahmani_260503110169
BalasHapusAssalamualaikum wr wb, izin bertanya bapak,
Pada bagian hubungan CAR dengan bagi hasil, ditemukan bahwa CAR yang tinggi berpengaruh negatif terhadap tingkat bagi hasil deposito mudharabah. Artinya, semakin tebal modal bank, semakin kecil imbal hasil yang dinikmati nasabah penyimpan dana. Menurut bapak, apakah kondisi ini adil bagi nasabah mudharabah yang menanggung risiko investasi, dan bagaimana seharusnya bank syariah menyeimbangkan kebutuhan memperkuat modal dengan hak nasabah atas bagi hasil? Terima kasih bapak.
Augie Ryan Rahman_230503110085, Bagaimana bobot risiko aset dihitung dalam menentukan kecukupan modal (CAR) bank syariah?
BalasHapusAnta Kuna lutfi Sholiha_250503110004, assalamualaikum, Permisi pak izin bertanya, bagaimana strategi optimalisasi pengelolaan Capital Adequacy Ratio (CAR) pada perbankan syariah agar tetap berada di atas standar minimum regulasi tanpa mengalami inefisiensi akibat kelebihan modal (over-capitalization), serta bagaimana hubungan non-linear (the law of diminishing returns) antara CAR dan profitabilitas (ROA) dalam menyerap risiko pembiayaan (Aktiva Tertimbang Menurut Risiko / ATMR) pada ekosistem perbankan syariah?
BalasHapusAhmadah Latifatul Hakimah_250503110054, izin bertanya pak/buk, Jika RGEC tidak memiliki komponen penilaian kepatuhan syariah, dan CAR 20,30% yang diklaim sangat sehat itu dicapai dengan cara menumpuk modal karena tidak bisa menyalurkan pembiayaan (akibat larangan hedging karena maisir) serta dengan menggunakan jaminan yang mengubah akad bagi hasil menjadi pinjaman berbunga (melanggar definisi riba di bab 2.7 dan prinsip murabahah riil di bab 5.3), bukankah predikat 'sangat sehat' PK-1 itu hanya sehat secara konvensional tapi justru menunjukkan kegagalan bank syariah dalam menjalankan fungsi syariahnya? Dan jika demikian, untuk apa kita sebut Bank BCA Syariah, Aceh Syariah, BTPN Syariah, NTB Syariah sangat sehat, jika sehatnya karena meninggalkan syariah?
BalasHapusAmelia Septi Hidayatullaili_250503110061, Assalamu’alaikum, izin bertanya. CAR menunjukkan kecukupan modal bank untuk menanggung risiko. Jika CAR bank syariah turun mendekati batas minimum karena pertumbuhan pembiayaan yang pesat, apa risikonya? Bagaimana bank dapat memperbaiki rasio tersebut? Terima kasih.
BalasHapussalsyah sandella indira gandhi_260503110010
BalasHapusizin bertany bapak, Mengapa rasio CAR penting untuk menjaga kesehatan dan kemampuan bank syariah dalam menghadapi risiko keuangan?
TASYA AULIYA 250503110015. Saya izin bertanya, Pak. Bagaimana cara menghitung Capital Adequacy Ratio (CAR) pada bank syariah, dan mengapa batas minimum CAR penting untuk menjaga ketahanan bank menghadapi risiko pembiayaan?
BalasHapusSyifaul Awwalina. H_250503110064
BalasHapusIzin bertanya bapak, jika sebuah bank syariah memiliki CAR yang tinggi, tetapi profitabilitasnya rendah karena modal belum dimanfaatkan secara optimal, strategi apa yang sebaiknya dilakukan bank untuk meningkatkan penyaluran pembiayaan dan keuntungan tanpa mengurangi kemampuannya dalam menghadapi risiko keuangan?
[250503110052-Difah Rimadhani] Izin bertanya Pak, artikel menyebutkan hubungan CAR-ROA nonlinear diminishing returns - awal naik dorong profit tapi setelah titik maksimal harus turunkan CAR karena dana idle ekuitas. Jika rata-rata CAR Indonesia 18,14% jauh di atas min 8% dan BNI Syariah pernah 29,72% (2018), apakah itu sudah di titik idle tidak efisien? Berapa titik optimal CAR agar tidak ganggu profit? Terima kasih.
BalasHapusNadya Auliya Azzahra_250503110053
BalasHapusAssalamu’alaikum warahmatullahi wabarakatuh. Izin bertanya, Bapak. Artikel menjelaskan bahwa CAR berperan sebagai penyangga kerugian dan perbankan syariah Indonesia mampu mempertahankan kecukupan modal selama pandemi COVID-19. Namun, CAR yang tinggi belum tentu menjamin bank mampu menghadapi semua jenis krisis. Bagaimana bank syariah menguji ketahanan modalnya melalui stress testing terhadap skenario ekstrem, seperti lonjakan pembiayaan bermasalah, penurunan nilai aset, dan perlambatan ekonomi, serta bagaimana hasil pengujian tersebut digunakan untuk menentukan kebutuhan modal yang benar-benar memadai? Terima kasih.
Adwa Al Fadhilah_250503110070
BalasHapusizin bertanya, Bagaimana perhitungan CAR pada bank syariah memperhitungkan risiko aset tertimbang menurut risiko (ATMR) yang berbeda karakteristiknya antara akad bagi hasil dan akad jual beli?
Kusiroh (250503110077)
BalasHapusizin bertanya bapak, bagaimana bank syariah dapat menyeimbangkan kebutuhan menjaga CAR dengan upaya meningkatkan penyaluran pembiayaan?
Salsabilla Lyrabiha (250503110048)
BalasHapusIzin bertanya bapak, Jika bank syariah memiliki CAR jauh di atas batas minimum 8%, tetapi profitabilitasnya rendah dan pembiayaan bermasalahnya meningkat, apakah bank tersebut masih bisa dikatakan sehat? Bagaimana cara menilai apakah modal yang besar benar-benar mencerminkan kekuatan bank atau justru menunjukkan bahwa modalnya belum digunakan secara produktif?
Velani Laily Noviana (250503110042)
BalasHapusIzin bertanya Bapak, seberapa penting kecukupan modal bagi bank syariah ketika bank harus tetap ekspansif dalam menyalurkan pembiayaan tetapi juga dituntut mampu menghadapi risiko yang mungkin muncul?
Nama: Albaid Lau Dzikrillah
BalasHapusNIM: 260503110125
Pertanyaan:
Bagaimana bank syariah dapat mengoptimalkan Capital Adequacy Ratio (CAR) untuk menjaga stabilitas keuangan dan menghadapi risiko pembiayaan tanpa menyebabkan penumpukan modal yang justru menghambat penyaluran pembiayaan dan menurunkan profitabilitas bank?
Indah putri rahmawati (250503110043)
BalasHapusMengenai struktur permodalan bank syariah, bagaimana posisi Dana Syirkah Temporer (DST) dalam mempengaruhi kecukupan modal bank? Apakah seluruh cadangan yang dibentuk oleh bank syariah dapat dimasukkan ke dalam komponen Modal Inti (Tier 1) atau Modal Pelengkap (Tier 2)?
izin bertanya bapak, Bagaimana perhitungan risiko aset tertimbang menurut risiko (ATMR) pada perbankan syariah yang memiliki karakteristik aset berbasis bagi hasil? —
BalasHapusNIM: 250503110060 | NAMA: imelda islami arisaputri
muhammadferdyansyahsaputra_250503110020 Mengapa CAR penting bagi bank syariah?
BalasHapusMuhammad Rafid Mubarak_250503110008.
BalasHapusBagaimana pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR) terhadap tingkat kesehatan dan ketahanan modal perbankan syariah dalam menghadapi risiko pembiayaan?
M. Zumarullah Isfa Izzaty_250503110002
BalasHapusPertanyaan: Mengapa rasio CAR penting bagi ketahanan bank syariah dan bagaimana kecukupan modal dapat membantu menghadapi risiko kerugian?
Intan Aprilia NurFadilla (260503110111)
BalasHapusizin bertanya bapak, bagaimana batas titik optimal CAR ditentukan agar bank tidak terjebak dalam inefisiensi permodalan tanpa mengorbankan fungsi penyangga risiko?
NAMA : IQBAL ZAIN DZULFIKAR JARKASI
BalasHapusNIM : 260503110025
CAR atau Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) adalah rasio yang mengukur kecukupan modal bank untuk menutup risiko kerugian dari aset yang dimilikinya. Analisislah komponen CAR (modal inti, modal pelengkap, dan aset tertimbang menurut risiko/ATMR) dan jelaskan mengapa CAR penting bagi kesehatan bank syariah. Mengapa perhitungan ATMR bank syariah perlu memperhatikan karakteristik akad, misalnya Murabahah, Mudharabah, dan Musyarakah?
Inayatin Najah (250503110067)
BalasHapusizin bertanya, apakah bank dengan CAR yang sangat tinggi selalu lebih sehat daripada bank dengan CAR yang lebih rendah? Bagaimana cara menentukan tingkat CAR yang ideal bagi bank syariah?
"Bagaimana pengaruh struktur permodalan terhadap kemampuan bank syariah dalam menyerap risiko pembiayaan yang bergejolak?"
BalasHapusNIM: 250503110062
NAMA: Muhammad Reyhan Firmansyah
WILDANI AFIFAH_250503110017_PBS A
BalasHapusAssalamualaikum, mohon izin bertanya pak. Seberapa tangguh rasio kecukupan modal bank syariah dalam menyerap resiko pembiayaan bermasalah saat krisis?
anya amelya febriyantie (250503110074)
BalasHapusizin bertanya pak,Dalam perbankan syariah terdapat dana mudharabah yang memiliki karakteristik berbeda dari simpanan biasa. Bagaimana karakteristik dana berbasis bagi hasil tersebut perlu dipertimbangkan dalam analisis kecukupan modal? Mengapa penilaian CAR yang hanya melihat angka rasio tanpa memahami struktur pendanaan bank dapat menghasilkan kesimpulan yang kurang tepat?
250503110058_ULFI HIDAYAH
BalasHapusIzin bertanya,
Bagaimana penyesuaian perhitungan CAR pada bank syariah dalam memperhitungkan risiko aset tertimbang menurut risiko (ATMR) yang berbasis bagi hasil?
Assalamu’alaikum Pak, perkenalkan nama saya Afdal Faisal Ahmadani (260503110084), izin bertanya.
BalasHapusTerkait Capital Adequacy Ratio (CAR) pada perbankan syariah, perhitungan aset tertimbang menurut risiko (ATMR) memiliki karakteristik khusus karena melibatkan aset berbasis bagi hasil yang risikonya ditanggung bersama nasabah penyimpan dana. Bagaimana standar pengelolaan CAR ini mampu mengakomodasi profil risiko unik dari akad-akad investasi syariah dibandingkan bank konvensional?
Rayhana Annisa Karyanto (250503110069)
BalasHapusBerdasarkan materi tadi, CAR yang tinggi dapat memberikan kesempatan bagi bank untuk menyalurkan pembiayaan lebih banyak. Namun, mengapa masih ada bank dengan CAR tinggi yang belum tentu mampu menyalurkan pembiayaan secara maksimal?
250503110038_Ririt Shinta Nurjanatin
BalasHapusMohon izin bertanya Bapak, dalam artikel dijelaskan bahwa CAR bank syariah dapat dipengaruhi oleh kondisi makroekonomi, seperti inflasi dan pertumbuhan ekonomi. Jika terjadi inflasi tinggi yang menyebabkan kemampuan nasabah membayar pembiayaan menurun, bagaimana bank syariah dapat mengantisipasi dampak tersebut agar CAR tetap terjaga tanpa terlalu membatasi pembiayaan kepada masyarakat?
Terima kasih Bapak.
Karimatussaumi Nur Alifa atok_260503110109 Bagaimana formula Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) secara adil memperhitungkan perbedaan risiko yang signifikan antara akad berbasis bagi hasil (mudharabah/musyarakah) dan akad jual beli (murabahah)?
BalasHapusZAHRA NUR RAHMAWATI (250503110036)
BalasHapusizin bertanya pak, Jika formula dasar CAR membandingkan modal dengan ATMR (Aktiva Tertimbang Menurut Risiko), bagaimana cara perbankan syariah mengukur bobot risiko pada produk unik seperti Mudharabah atau Musyarakah yang sistemnya bagi hasil, bukan bunga tetap?
SALLYKA ZAHRA_250503110066
BalasHapusIzin bertanya bapak, Bagaimana bank syariah dapat menjaga keseimbangan antara kecukupan modal (CAR), penyaluran pembiayaan, dan profitabilitas agar tetap sehat serta mampu menghadapi berbagai risiko keuangan?
Arin Kamal Windiyanti_250503110068
BalasHapusAssalamu’alaikum, izin bertanya Bapak. Pada bagian 4.3 paragraf pertama dijelaskan bahwa jika modal tetap dan ATMR meningkat, maka CAR akan turun. Namun, pada paragraf ketiga disebutkan bahwa jika terjadi peningkatan ATMR maka CAR dan ROA juga akan meningkat. Kedua pernyataan ini tampak bertolak belakang, padahal rumus CAR adalah modal dibagi ATMR. Menurut Bapak, bagaimana menjelaskan perbedaan tersebut? Apakah ada kondisi tertentu, misalnya ketika kenaikan ATMR diikuti kenaikan laba dan modal yang lebih besar, sehingga CAR justru bisa naik? Terima kasih, Bapak.
Nabila Rizky Rahmadani (250503110059) izin bertanya. Materi menyebut semakin tinggi CAR semakin baik kemampuan bank menanggung risiko, sementara ketentuan minimum berbeda-beda, yaitu 8%, 9,99% sesuai profil risiko, dan di atas 11% untuk kategori sangat sehat. Apakah CAR yang sangat tinggi selalu menandakan kondisi bank yang baik, atau justru bisa menunjukkan modal yang kurang dimanfaatkan untuk menyalurkan pembiayaan?
BalasHapus“Bagaimana kecukupan modal yang diukur melalui Capital Adequacy Ratio (CAR) dapat memengaruhi stabilitas dan kemampuan bank syariah dalam menyalurkan pembiayaan, serta bagaimana bank menyeimbangkan kebutuhan menjaga modal dengan upaya meningkatkan profitabilitas?”
BalasHapusSITI KHUAMEROH -250503110063
Mengapa CAR bank syariah umumnya tinggi, dan apakah CAR yang terlalu tinggi menandakan bank kurang optimal menyalurkan pembiayaan? NIM: 250503110018 | Nama: Yuga Dwi Saputra
BalasHapusAlifia yusnita salsabilah_250503110009
BalasHapusizin bertanya bapak, Bagaimana praktik pembentukan Profit Equalization Reserve (PER) dan Investment Risk Reserve (IRR) dilakukan untuk menjaga rasio imbal hasil tanpa menggerus modal inti (Tier 1 Capital) bank?
Arya Wijaya_250503110005, izin bertanya pak, Bagaimana bank syariah menentukan kecukupan modal yang ideal agar mampu menghadapi risiko kerugian tanpa terlalu membatasi penyaluran pembiayaan kepada sektor produktif?
BalasHapusAchmad Chaidar Jazuli_250503110032
BalasHapusBagaimana cara menghitung CAR pada bank syariah, dan berapa batas minimum yang ditetapkan regulator?
Nayla Amartya_250503110029 Izin bertanya Bapak Apa yang ditunjukkan oleh cash ratio terhadap kemampuan bank syariah memenuhi kewajiban jangka pendek, dan bagaimana cara menghitungnya? Apa risikonya jika nilainya terlalu rendah, dan apakah nilai yang terlalu tinggi juga merugikan bank?
BalasHapusNayla Amartya_250503110029 Izin bertanya Bapak Mengapa CAR penting untuk menilai kesehatan dan ketahanan bank syariah, dan berapa batas minimum yang ditetapkan regulator? Apa dampaknya jika CAR terlalu rendah atau terlalu tinggi, dan bagaimana bank dapat meningkatkannya?
BalasHapus250503110041_Nuzul Fitriana
BalasHapusIzin bertanya Bapak, artikel menyebut CAR perbankan syariah Indonesia jauh di atas batas minimum 8%, tetapi ada penelitian yang menemukan CAR yang terlalu tinggi justru bisa menandakan dana idle dan menekan profitabilitas. Berapa kira-kira batas CAR yang ideal supaya bank tetap aman tetapi modalnya tidak menganggur?
250503110025_Dwi Dita Saskia
BalasHapusAssalamu’alaikum, izin bertanya, Bapak.
Dalam artikel dijelaskan bahwa akad murabahah sering dikritik karena keuntungan yang diperoleh bank syariah sudah ditentukan sejak awal sehingga dianggap mirip dengan bunga bank konvensional. Bagaimana cara membedakan margin keuntungan murabahah yang sesuai prinsip syariah dengan bunga bank, terutama ketika jumlah pembayaran keduanya sama-sama sudah ditentukan sejak awal akad?
Agung Kasya Naipospos_250503110026.
BalasHapusDalam pengaturan kesehatan bank, rasio Capital Adequacy Ratio (CAR) atau Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) dihitung berdasarkan standar internasional (Basel Accord) yang menyamaratakan bobot risiko aset bank syariah dengan bank konvensional, tanpa memperhitungkan karakter unik dari pembiayaan berbasis bagi hasil (Mudharabah dan Musyarakah) yang menanggung risiko bisnis secara riil bersama nasabah. Mengingat penerapan bobot risiko standar ini kerap memaksa bank syariah untuk mencadangkan modal yang sangat besar pada pembiayaan sektor riil berbasis bagi hasil, sejauh mana ketentuan CAR konvensional ini justru menjadi dinding penghalang (barrier to entry) yang memaksa bank syariah menghindari skema bagi hasil murni dan beralih pada pembiayaan berbasis utang (debt-based financing) yang bobot risikonya dinilai lebih "aman" oleh regulator?
250503110034_afifah nukmah
BalasHapusizin bertanya bapak
Jika CAR yang tinggi menunjukkan bahwa bank memiliki modal yang kuat, mengapa dalam beberapa penelitian CAR justru tidak berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas atau ROA?
Dwi aurora nayla rahmadina _250503110035 izin bertanya bapak.Jahja (2012) mencatat CAR bank konvensional (22,34%) lebih tinggi daripada bank syariah (12,92%), sedangkan Olivia (2020) menemukan tidak ada perbedaan signifikan. Apa saja yang perlu diperiksa sebelum membandingkan keduanya?
BalasHapusAssalamu'alaikum warahmatullahi wabarakatuh. Izin bertanya, Bapak. Bagaimana CAR dihitung, dan apakah CAR yang terlalu tinggi justru menandakan ketidakefisienan karena modal tidak tersalurkan menjadi pembiayaan produktif?
BalasHapusNilna Rohmatal Maula_250503110013.
Khulafatul Anshor_250503110021
BalasHapusApakah CAR yang tinggi selalu menunjukkan bank syariah sehat, atau justru dapat menandakan modal belum dimanfaatkan secara optimal?
Bagaimana CAR dihitung pada bank syariah, dan apa dampaknya jika CAR berada di bawah ketentuan minimum regulator?
BalasHapusTabina Afra Liyudhza Chafidh_250503110012
Assalamu'alaikum wr. wb. Saya Adelia Putri Salsabila dengan nim 250503110047 izin bertanya pada bagian 3.1 disebutkan bahwa batas minimum CAR adalah 8% berdasarkan POJK No. 8/POJK.03/2014, lalu kategori PK-1 jika CAR di atas 11%. Di bagian yang sama juga disebut angka 9,99% menurut POJK No. 21/POJK.03/2014. Rujukan POJK ini tampak membingungkan, karena nomor yang dikutip untuk dua angka itu berbeda, dan keduanya perlu dicek ke teks peraturan aslinya. Selain itu, bagian 2.3 menyebut bank syariah memiliki dana mudharabah yang berbeda dari simpanan biasa, tetapi bagian 4.1 hanya menyebut rumus CAR umum tanpa menampilkan rumusnya dan tanpa menjelaskan bagaimana dana syirkah temporer diperlakukan dalam ATMR. Bagaimana sebenarnya aset yang dibiayai dana mudharabah ditimbang risikonya, dan apakah risiko itu ditanggung bank atau deposan? Terima kasih.
BalasHapusLintang Vergiawan Ari Kristanto (260503110114) izin bertanya, dalam artikel dijelaskan bahwa Capital Adequacy Ratio (CAR) yang tinggi berfungsi sebagai penyangga risiko, namun di sisi lain tingginya CAR juga dapat mengindikasikan adanya dana idle (menganggur) akibat kesulitan penyaluran pembiayaan, sehingga berpotensi menekan profitabilitas. Pertanyaan saya, bagaimana strategi manajemen yang paling efektif bagi perbankan syariah untuk menentukan titik optimal CAR agar ketahanan modal dalam menghadapi risiko tetap terjaga, tanpa mengorbankan efisiensi operasional maupun fungsi intermediasi perbankan dalam menyalurkan pembiayaan produktif? Terima kasih.
BalasHapusBagaimana pengaruh kewajiban pemeliharaan Capital Adequacy Ratio (CAR) terhadap kemampuan ekspansi pembiayaan pada Perbankan Syariah? (MOHAMMAD RAFI ALGHOZALI_260503110061)
BalasHapusTisyah Novea Awaliyah 098
BalasHapusBagaimana CAR dihitung dan berapa batas minimumnya?
Apa dampak CAR yang terlalu rendah dan terlalu tinggi terhadap kinerja bank?
250503110073_Shabrina Aulia Aufa Mengapa bank syariah tetap membutuhkan modal yang kuat meskipun sebagian besar dana yang dikelola berasal dari nasabah?
BalasHapusDian Rosita Hadiningsih (250503110030)
BalasHapusBagaimana cara bank syariah mengatasi dilema manajerial akibat kelebihan modal (over-capitalization) yang menjaga ketahanan institusi tetapi menurunkan tingkat efisiensi serta pengembalian modal (ROE) bagi para pemegang saham?
Nahdya Dina Fauzia
BalasHapus260503110089
Bagaimana cara membedakan atau mengatasi masalah endogenitas (sebab-akibat dua arah) dalam penelitian ini, mengingat peningkatan modal dapat memengaruhi profitabilitas dan sebaliknya secara simultan?
Nafisah Munawwaroh_093
BalasHapusJika CAR suatu bank syariah tinggi, apakah hal tersebut selalu menunjukkan bahwa bank dalam kondisi sehat, atau justru bisa menandakan bahwa bank kurang optimal dalam menyalurkan pembiayaan?
Afifah Bunga Arya_250503110057
BalasHapusAssalamu'alaikum bapak saya izin bertanya, Apakah tingginya nilai CAR selalu menunjukkan kondisi bank syariah yang sehat, atau justru dapat mengindikasikan bahwa modal belum dimanfaatkan secara optimal untuk pembiayaan?
Siti Filzah Nur Sabrina, 260503110096
BalasHapusMohon maaf, izin bertanya pak.
Jika CAR yang tinggi menunjukkan kemampuan bank dalam menghadapi risiko, apakah kondisi tersebut selalu menguntungkan bagi masyarakat, terutama jika sebagian modal tidak dimanfaatkan secara optimal untuk pembiayaan?
Nama : Lavivatul Masluha
BalasHapusNim : 260503110184
CAR bank syariah Indonesia rata-rata jauh di atas batas minimum 8% (sekitar 18-20%), bahkan naik saat pandemi COVID-19. Namun, kajian ini juga mencatat bahwa CAR yang terlalu tinggi bisa menandakan dana idle dan kesulitan menyalurkan pembiayaan, sehingga pengaruhnya terhadap profitabilitas tidak linear dan hasil penelitian tentang ROA pun tidak konsisten (ada yang positif signifikan, ada yang tidak signifikan).
Pertanyaan: Jika CAR bank syariah sudah jauh melampaui batas minimum tetapi pengaruhnya terhadap profitabilitas dan penyaluran pembiayaan tidak konsisten, serta dana modal berlebih berpotensi menganggur (idle), maka apakah CAR yang tinggi benar-benar mencerminkan ketahanan dan kesehatan bank syariah, atau justru menandakan fungsi intermediasi yang kurang optimal? Bagaimana seharusnya bank syariah dan regulator menentukan tingkat CAR yang optimal, serta mengarahkan kelebihan modal agar tersalurkan ke pembiayaan produktif berbasis bagi hasil tanpa meningkatkan risiko NPF, sehingga ketahanan permodalan sejalan dengan tujuan kemaslahatan dan pertumbuhan sektor riil?
Kenaikan ATMR akan menurunkan CAR, tetapi di paragraf bawahnya disebut kenaikan ATMR justru menaikkan CAR. Secara formula matematis (Modal/ATMR), bagaimana logika peningkatan variabel pembagi (ATMR) justru bisa menaikkan nilai rasio CAR? Febby Indah Rahmawati (250503110027)
BalasHapusJazilatur Rohmah_250503110022 Bagaimana bank syariah menjaga kecukupan modal ketika menghadapi peningkatan pembiayaan dan risiko kerugian?
BalasHapusMuhammad Syafiq Syauqi_250503110019
BalasHapusJika bunga bank dianggap sebagai riba karena adanya tambahan atas pinjaman, mengapa sebagian lembaga keuangan syariah masih menggunakan suku bunga bank konvensional sebagai acuan dalam menentukan margin keuntungan? Apakah ini menunjukkan bahwa sistem keuangan syariah belum sepenuhnya mandiri?
Malikha Zaskiya_250503110044. Izin bertanya, Jika CAR yang tinggi dapat memperkuat kemampuan bank menanggung risiko, tetapi pada titik tertentu dapat mengurangi profitabilitas, bagaimana bank menentukan tingkat CAR yang optimal agar tetap kuat sekaligus produktif?
BalasHapus260503110119_Ashdaq Rijal Bahri izin bertanya, Apakah tingginya rasio CAR di perbankan syariah Indonesia (yang jauh di atas standar minimum 8%) murni mencerminkan kekuatan dan kesehatan permodalan, atau justru mengindikasikan adanya dana idle (menganggur) akibat belum optimalnya penyaluran pembiayaan produktif ke sektor riil?
BalasHapusDini Fatimatuzzahro_260503110074
BalasHapusIzin bertanya, Mengapa bank syariah perlu menyediakan modal yang lebih besar ketika profil risikonya meningkat, meskipun hal tersebut berpotensi mengurangi kemampuan bank dalam menyalurkan pembiayaan?
Perhitungan CAR memakai aset tertimbang menurut risiko (ATMR) dan standar Basel yang dirancang untuk bank berbasis bunga. Apakah standar ini cocok untuk akad syariah seperti mudharabah dan musyarakah yang risikonya berbeda? Saya lathifatuz zulfa an najiyah 260503110070
BalasHapusOlivia Dinie Carolina_260503110075, mohon izin untuk bertanya bapak, jika semakin tinggi CAR semakin baik karena bank bisa menanggung risiko dan lebih dipercaya. Tapi CAR yang tinggi juga bisa berarti bank menumpuk modal dan tidak menyalurkannya jadi pembiayaan alias bank terlalu takut rugi. Kalau bank syariah punya CAR tinggi tapi pembiayaannya kecil ke UMKM, bukankah itu justru gagal menjalankan fungsi intermediasi dan fungsi sosialnya, meskipun di atas kertas terlihat "sehat"?
BalasHapusAssalamu’alaikum warahmatullahi wabarakatuh.
BalasHapusIzin bertanya kepada penulis:
Dalam artikel dijelaskan bahwa CAR yang tinggi menunjukkan kemampuan bank syariah dalam menghadapi risiko dan menjaga stabilitas permodalan. Namun, artikel juga menyebutkan bahwa CAR yang terlalu tinggi dapat mengindikasikan adanya modal yang belum dimanfaatkan secara optimal sehingga berpotensi menghambat profitabilitas. Menurut penulis, apabila sebuah bank syariah memiliki CAR yang jauh di atas ketentuan minimum, tetapi pada saat yang sama mengalami penurunan profitabilitas akibat rendahnya penyaluran pembiayaan, apakah kondisi tersebut tetap dapat dianggap sebagai tanda bahwa bank memiliki kinerja keuangan yang baik? Bagaimana seharusnya manajemen bank syariah menyeimbangkan kecukupan modal dengan optimalisasi penyaluran pembiayaan agar tetap mampu menjaga ketahanan terhadap risiko sekaligus meningkatkan profitabilitas secara berkelanjutan?
Terima kasih.
Wassalamu’alaikum warahmatullahi wabarakatuh.
Nama: Suci Oktavia Al Irsyady
NIM: 250503110037
Rafika Ulfah_ 260503110136, izin bertanya pak, apa yang dimaksud dengan Capital Adequacy Ratio (CAR) pada perbankan syariah, bagaimana ketentuan regulasi minimumnya di Indonesia, dan mengapa CAR dianggap sebagai indikator penting dalam menilai kesehatan bank?
BalasHapusNajwa Afifah Mahmuzah_260503110150
BalasHapusApa konsekuensi jika bank melakukan ekspansi pembiayaan tanpa tambahan modal memadai?
Muhammad Anggi Abdillah_260503110073
BalasHapusMengapa manajemen CAR yang optimal tidak sekadar mempertahankan angka di atas batas minimum, melainkan menuntut keseimbangan antara kecukupan modal dan efisiensi penggunaannya?
Yasin Rahadatul Syiham (250503110076)
BalasHapusJika semakin tinggi CAR menunjukkan semakin kuatnya permodalan bank, tetapi di sisi lain bank justru kurang optimal dalam menyalurkan pembiayaan, apakah CAR yang tinggi selalu menjadi sesuatu yang positif bagi perbankan syariah?
Novia Indriani _ 260503110179
BalasHapusRasio CAR kan gunanya untuk mengukur seberapa kuat modal yang dimiliki bank untuk menutup risiko kerugian dari pembiayaan-pembiayaan yang mereka salurkan ke nasabah. Katakanlah dalam kehidupan nyata terjadi krisis ekonomi lokal yang membuat banyak proyek properti syariah atau industri halal macet total, otomatis risiko kerugian bank syariah melonjak. Jika posisi modal (CAR) bank syariah pas-pasan, apa tindakan penyelamatan yang bisa dilakukan oleh bank tanpa harus melanggar prinsip syariah? Apakah mereka boleh menyerap dana darurat dari luar, dan bagaimana dampaknya terhadap tingkat kepercayaan nasabah yang menitipkan uangnya di bank tersebut?
Shila Azra Abdillah_260503110059
BalasHapusMengapa semakin tinggi CAR dikatakan semakin baik kemampuan bank menanggung risiko aktiva produktif?
Nurul intan putriana dewi 260503110058 izin bertanya bagaimana kondisi ekonomi yang tidak menentu terhadap kecukupan modal bank syariah?apakah perbankan syariaj lebih tahan guncangan dibanding konvensional saat krisis terjadi ,terlebih dilihat dari sisis CAR-nya
BalasHapusMohammad Naufal Mubarok_260503110123, izin bertanya pak🙏
BalasHapusApakah CAR yang tinggi selalu baik? Bagaimana jika modal besar hanya karena bank enggan menyalurkan pembiayaan, dan bagaimana dana syirkah temporer memengaruhi perhitungan CAR?
ROYHAN BAGUS FATONI ATMAJA _260503110144_Sebenarnya CAR itu apa sih, dan kenapa bank wajib punya rasio ini?
BalasHapusIqbal nur raafid ferdiyansyah_260503110012 Teks ini menyimpulkan bahwa CAR perbankan syariah Indonesia jauh di atas minimum 8% sehingga mencerminkan ketahanan permodalan yang baik, dan bahwa CAR tinggi berarti bank lebih sehat, lebih mampu menanggung risiko, dan lebih efisien. Namun teks yang sama memuat temuan yang tidak sejalan. Beberapa penelitian menemukan CAR tidak berpengaruh signifikan terhadap ROA, pembiayaan, dan tata kelola. Ada pula temuan bahwa pengaruh CAR terhadap profitabilitas bersifat nonlinear, dan bahwa CAR yang sangat tinggi bisa menandakan dana idle karena bank kesulitan menyalurkan pembiayaan. Di sisi lain, CAR bank konvensional dilaporkan lebih tinggi (22,34% berbanding 12,92%), tetapi penelitian lain tidak menemukan perbedaan signifikan, dan CAR berpengaruh negatif terhadap bagi hasil deposan. Teks juga menyebut bahwa ATMR yang naik justru dikatakan meningkatkan CAR dan ROA, padahal bagian lain menyatakan sebaliknya. Jika CAR tinggi bisa berarti bank kuat sekaligus bank yang kurang produktif, dan hasil empirisnya tidak konsisten, apakah CAR di atas 15–20% layak dibaca sebagai bukti ketahanan bank syariah, atau perlu dibaca bersama indikator lain seperti penyaluran pembiayaan dan kualitas aset?
BalasHapusBernessa Eka Emilia_260503110164
BalasHapusBank BNI Syariah mencatat CAR sebesar 29,72% pada 2018, jauh di atas standar minimum 8% dan rata-rata industri perbankan syariah. Jika CAR yang tinggi memang menunjukkan ketahanan terhadap risiko, mengapa CAR yang sangat tinggi juga dapat menjadi indikasi modal yang tidak produktif atau kesulitan menyalurkan pembiayaan? Dengan demikian, apakah indikator CAR masih cukup untuk menilai kesehatan bank syariah, atau perlu dibaca bersama rasio penyaluran pembiayaan, ROA, dan kualitas aset agar bank tidak hanya ‘aman’ tetapi juga benar-benar menjalankan fungsi intermediasi keuangan?
Haeva Lila Nurma Sada_260503110178
BalasHapusdi materi disebutkan CAR bank syariah Indonesia rata-rata 18-20%, jauh di atas batas minimum 8%, bahkan naik saat pandemi. Tapi ada penelitian yang menemukan CAR tidak berpengaruh signifikan terhadap ROA, dan CAR yang terlalu tinggi bisa menandakan dana idle atau penyaluran pembiayaan yang belum optimal. Menurut Bapak, apakah CAR setinggi itu benar-benar tanda kesehatan, atau justru tanda bank syariah kurang optimal menyalurkan pembiayaan? Lalu, kira-kira berapa batas CAR yang ideal agar keamanan dan profitabilitas tetap seimbang?
desiputriauliarohmah-176 izin bertanya bapak, bahwa jurnal ini menunjukkan CAR bank syariah di Indonesia rata-rata jauh di atas batas minimum 8%, bahkan naik saat pandemi, tetapi hubungannya dengan ROA tidak konsisten, dan CAR yang terlalu tinggi justru bisa menandakan dana idle atau lemahnya penyaluran pembiayaan. Apakah CAR yang tinggi benar-benar mencerminkan ketahanan bank syariah, atau justru tanda bahwa bank kurang menjalankan fungsi intermediasinya, dan di kisaran berapa CAR yang ideal?
BalasHapusNajwa Safira_260503110083
BalasHapusBagaimana cara menghitung CAR bank syariah, dan kenapa modal minimum itu penting?
Melinda putri dwi ulyani_260503110094
BalasHapusBank memiliki modal Rp12 triliun dan ATMR Rp80 triliun. Hitung CAR dan nilai apakah memenuhi ketentuan minimum.
Assalamu’alaikum warahmatullahi wabarakatuh. Mohon izin bertanya, Apa yang dimaksud dengan Capital Adequacy Ratio (CAR) pada Perbankan Syariah, bagaimana cara mengukurnya, dan bagaimana hasil pengukurannya digunakan untuk menilai kinerja atau kondisi perbankan syariah?
BalasHapusNama: Sri Vidiya Ningsih
NIM: 250503110016
Moch. Rifqi hilman_260503110115 izin bertanya pak, Formula dasar CAR membandingkan modal dengan Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR). Mengapa bobot risiko standar internasional (Basel) yang menyamaratakan aset kerap dikritik, dan bagaimana bobot risiko ATMR pada perbankan syariah seharusnya disesuaikan secara adil antara akad jual beli (seperti Murabahah dengan margin tetap) dan akad investasi berbasis bagi hasil (seperti Mudharabah atau Musyarakah yang menanggung risiko bisnis secara riil bersama nasabah)?
BalasHapusIhda Hana Qolbiyah_206503110151
BalasHapusPak, izin bertanya. Di materi disebutkan kalau CAR bank syariah di Indonesia rata-rata jauh di atas 8%, tapi ada juga penelitian yang bilang CAR yang terlalu tinggi bisa jadi tanda modal menganggur karena bank kesulitan menyalurkan pembiayaan. Nah, menurut Bapak, untuk bank syariah yang punya dana mudharabah (deposan ikut menanggung risiko), seberapa besar risiko pembiayaan itu seharusnya ditanggung modal bank lewat CAR? Terus, kalau CAR tinggi tapi pembiayaan ke UMKM kecil, apakah bank itu masih bisa disebut sehat, Pak? Terima kasih, Pak.
nama : ahmad hadi fidzikri azhari NIM : 260503110117
BalasHapusassalamualikum pak izin bertanya Bagaimana kemampuan manajemen mengidentifikasi, mengukur, mengawasi, dan mengontrol risiko memengaruhi kebutuhan modal?
Ihda Hana Qolbiyah_206503110151
BalasHapusPak, izin bertanya. Di materi disebutkan kalau CAR dihitung dari modal dibagi ATMR, tapi bobot risiko di ATMR itu pakai standar Basel yang dirancang untuk bank berbasis bunga. Nah, menurut Bapak, apakah adil kalau pembiayaan bagi hasil seperti mudharabah dan musyarakah, yang risikonya ikut ditanggung deposan, bobot risikonya disamakan dengan pembiayaan jual beli seperti murabahah? Soalnya kalau disamakan, jangan-jangan bank jadi enggan menyalurkan pembiayaan bagi hasil karena butuh modal lebih besar, Pak. Terima kasih, Pak.
Nama: Ahmad Rafi Rafiuddin
BalasHapusNIM: 250503110028
Pertanyaan: Bagaimana perbankan syariah mengoptimalkan rasio CAR untuk ekspansi pembiayaan tanpa menurunkan standar kehati-hatian atas risiko aset berisiko tinggi?
nayla ijabah_260503110029
BalasHapusassalamualaikum bapak izin bertanya Apa yang dimaksud dengan hubungan nonlinear CAR dan profitabilitas (law of diminishing returns), dan mengapa CAR yang terlalu tinggi bisa menandakan dana idle?
Nisa Nuril Aini (250503110040)
BalasHapusAssalamualaikum Bapak, izin bertanya.
Capital Adequacy Ratio (CAR) merupakan rasio yang digunakan untuk mengukur kecukupan modal bank dalam menghadapi risiko kerugian dari kegiatan operasionalnya. Mengapa nilai CAR penting bagi perbankan syariah, dan bagaimana modal yang cukup dapat membantu bank menjaga kepercayaan masyarakat serta melindungi dana nasabah? Apa dampaknya apabila nilai CAR suatu bank terlalu rendah, dan langkah apa yang dapat dilakukan bank untuk memperbaiki kondisi tersebut?
Mohammad Raihan Akbar | NIM: 250503110007
BalasHapusMengapa perrhitungan CAR pada bank syariah harus memperhitungkan risiko aset tertimbang menurut risiko (ATMR) yang berbasis bagi hasil?
Irsaduddin tsakif fitroh (250503110011)
BalasHapusMengapa bank syariah harus memiliki kecukupan modal yang kuat, dan apa dampaknya jika rasio CAR berada di bawah ketentuan regulator?
Zahra Revalina Labibah_260503110149
BalasHapusAssalamualaikum warahmatullahi wabarakatuh, Bapak. Izin bertanya, bagaimana cara menghitung CAR? Mohon penjelasannya, terima kasih.
Suci Ramadhani_260503110072
BalasHapusAssalamualaikum Bapak, izin bertanya.
Jika suatu bank syariah memiliki CAR yang tinggi, tetapi profitabilitasnya justru rendah, apakah hal tersebut menunjukkan bahwa bank belum mampu mengelola modalnya secara optimal?
Terima kasih, Bapak.
FASHA SHANDA 260503110162
BalasHapusApakah standar Capital Adequacy Ratio (CAR) untuk bank syariah saat ini sudah sesuai dengan profil risiko khusus yang mereka miliki?
Yulicha putri_260503110124_
BalasHapusBapak izin bertanya,Bagaimana perlakuan cadangan umum, laba ditahan, dan penyisihan penghapusan aset?
Elsa Lathifatul Husna _260503110185
BalasHapusIzin bertanya bapak, Kalau hasil penelitian soal CAR bank syariah dan bank konvensional tidak konsisten, apakah benar bank syariah lebih tahan krisis?
risalatuz zahro_260503110161
BalasHapusizin bertanya bapak, Apakah CAR yang tinggi benar-benar tanda bank syariah sehat, atau justru menandakan modal tidak dimanfaatkan secara produktif?
Nadiyah Zulfa - 260503110014
BalasHapusIzin bertanya Bapak. Bagaimana strategi manajemen permodalan yang paling optimal bagi bank syariah agar dapat menjaga rasio CAR di atas standar minimum regulator tanpa mengorbankan ekspansi pembiayaan dan efisiensi alokasi modal?
ziyana walida_260503110023
BalasHapusizin bertanya bapak, bagaimana cara menghitung CAR dan berapa batas minimalnya menurut OJK?
Assalamualaikum saya Muhammad Aditya Rohmanul Aziz 260503110167 mohon izin bertanya bapak.
BalasHapusJika Capital Adequacy Ratio (CAR) yang tinggi menunjukkan bahwa bank syariah memiliki modal yang kuat untuk menghadapi berbagai risiko, mengapa CAR yang terlalu tinggi justru berpotensi menghambat profitabilitas karena adanya modal yang tidak dimanfaatkan secara optimal (idle fund)? Dalam kondisi tersebut, bagaimana perbankan syariah dapat menentukan tingkat CAR yang ideal agar tetap mampu menjaga stabilitas keuangan, menyalurkan pembiayaan secara maksimal, dan memperoleh keuntungan tanpa mengabaikan prinsip kehati-hatian? Apakah bank dengan CAR tertinggi sudah pasti merupakan bank yang paling sehat dan memiliki kinerja terbaik?
Muhammad Arif Dhiaurrahman_260503110120
BalasHapusIzin bertanya bapak terkait artikel ini
Mengapa CAR penting bagi bank syariah, dan berapa batas minimum yang ditetapkan
regulator?
Muhammad Abid Ghaisan Alchirom_260503110005
BalasHapusCapital Adequacy Ratio (CAR): Bagaimana rasio CAR digunakan untuk mengukur kemampuan modal bank syariah dalam menghadapi risiko kerugian?
Ilyas Nawwar Zahir_260503110135
BalasHapusIzin bertanya pak, Mengapa CAR yang terlalu tinggi bisa dianggap tidak efisien, dan berapa batas idealnya?
Syifaul Muayanah_260503110045
BalasHapusIzin bertanya bapak, Bagaimana hubungan profitabilitas (ROA) dan kecukupan modal (CAR) memengaruhi ketahanan bank syariah dalam menghadapi risiko pembiayaan bermasalah di tengah ketidakpastian ekonomi saat ini?
Komentar ini telah dihapus oleh pengarang.
BalasHapusLauna Zahrotur Rumman_260503110130
Hapusassalamualaikum bapak izin bertanya,
Mengapa penilaian kecukupan modal bank syariah perlu memisahkan aktiva yang didanai modal sendiri dari aktiva yang didanai rekening bagi hasil (mudharabah)?
Amelia Fauziah Anwar_260503110055
BalasHapusAssalamu’alaikum Pak, izin bertanya. Artikel menyebut CAR bank syariah Indonesia rata-rata 18–20%, jauh di atas batas minimum 8%. Namun ada penelitian yang menemukan pengaruh CAR terhadap profitabilitas bersifat nonlinear: setelah titik tertentu, CAR yang terlalu tinggi bisa menandakan dana menganggur dan menekan profit. Menurut Bapak, berapa CAR yang ideal bagi bank syariah, dan bagaimana membedakan CAR tinggi yang sehat dengan CAR tinggi karena bank sulit menyalurkan pembiayaan? Terima kasih, Pak
Muh. Amrullah Ni'amudin_260503110116
BalasHapusApa yang dimaksud dengan Capital Adequacy Ratio (CAR) pada perbankan syariah?
Apakah rasio modal yang tinggi menjamin ketahanan atau justru tanda bank kurang agresif menyalurkan pembiayaan?
BalasHapusAssalamualaikum pak, perkenalkan nama saya Bayu Prasetyo_260503110106, izin bertanya mengenai topik Capital Adequacy Ratio (CAR) pada Perbankan Syariah: bagaimana perlakuan dana syirkah temporer dalam perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk menentukan rasio CAR bank syariah?
BalasHapusApakah kecukupan modal (CAR) yang tinggi menandakan bank sehat, atau justru banyak dana menganggur dan kurang produktif?
BalasHapusAmelia Nur Fadhila_260503110009
BalasHapusApa yang dimaksud dengan Capital Adequacy Ratio (CAR) pada perbankan syariah, bagaimana cara menghitungnya, dan apa maknanya bagi kesehatan bank?
Komentar ini telah dihapus oleh pengarang.
BalasHapusMaura Falsa Febriandini_260503110006
BalasHapusJelaskan cara menghitung CAR dan batas minimum yang ditetapkan regulator, serta analisis pengaruh CAR terhadap kemampuan ekspansi pembiayaan dan ketahanan bank syariah menghadapi risiko.
Jihan rihadatul aisy_260503110035
BalasHapusMengapa kecukupan modal menjadi faktor yang sangat penting dalam menjaga kestabilitas bank syariah, terutama ketika terjadi krisis ekonomi?
NAMA: NAYLATUL NUR RAHMANIA
BalasHapusNIM: 260503110066
22. [Kode: 00380] Capital Adequacy Ratio (CAR) pada Perbankan Syariah
Mengapa pemenuhan rasio kecukupan modal (CAR) sangat krusial bagi ketahanan finansial bank syariah menghadapi risiko kerugian?
Nabiilah Arum Nur Shobrina_260503110063
BalasHapusBagaimana rasio atau indikator Capital Adequacy Ratio (CAR) pada Perbankan Syariah sebaiknya dibaca bersama indikator keuangan lainnya agar penilaian terhadap kondisi bank syariah tidak keliru? Apa keterbatasan indikator tersebut jika digunakan sebagai satu-satunya dasar pengambilan keputusan?
Komentar ini telah dihapus oleh pengarang.
BalasHapusFAULAHTUL FAJRI 260503110065
BalasHapusBagaimana perhitungan dan efektivitas Capital Adequacy Ratio (CAR) dalam mengukur ketahanan perbankan syariah terhadap risiko pembiayaan, dengan memperhitungkan karakteristik unik dari risiko aset tertimbang menurut risiko (ATMR) yang berbasis bagi hasil (profit-and-loss sharing)?
Zeiza Anandhita Ramadhani Ariyanto_260503110140. Izin bertanya, Pak. Bagaimana strategi bank syariah dalam menjaga tingkat Capital Adequacy Ratio (CAR) tetap optimal di atas standar minimum regulator di tengah dinamika risiko pembiayaan?
BalasHapusAhmad Habil Marati_260503110104
BalasHapusApa fungsi CAR, berapa batas minimumnya, dan bagaimana rumus perhitungannya?
Medina Zahra Neysa Edfaza_260503110056
BalasHapusCAR yang tinggi menandakan modal kuat, tetapi bisa juga berarti bank tidak menyalurkan pembiayaan secara optimal. Bagaimana menyeimbangkan stabilitas modal dan fungsi intermediasi, serta apa kekhasan perhitungan CAR bank syariah?
Farid Fadlurahman_260503110062
BalasHapusMengapa Capital Adequacy Ratio (CAR) dianggap sebagai salah satu indikator terpenting untuk menilai kesehatan perbankan syariah?
Nawal Citra Ardina_260503110067
BalasHapusData empiris dalam artikel menunjukkan fenomena menarik di mana selama masa pandemi COVID-19, rata-rata CAR perbankan syariah di Indonesia justru meningkat dari 20% menjadi 21%, serta memiliki modal buffer yang lebih tinggi dibandingkan perbankan syariah di Malaysia meskipun tingkat NPF di Indonesia relatif lebih tinggi. Apakah peningkatan CAR pada masa krisis tersebut lebih mencerminkan ketahanan fundamental ekspansi bisnis bank syariah, atau justru merupakan dampak dari lambatnya penyaluran pembiayaan baru dan penempatan dana pada instrumen berisiko rendah (seperti SBSN) yang menekan nilai ATMR?Nawal Citra Ardina_260503110067
Data empiris dalam artikel menunjukkan fenomena menarik di mana selama masa pandemi COVID-19, rata-rata CAR perbankan syariah di Indonesia justru meningkat dari 20% menjadi 21%, serta memiliki modal buffer yang lebih tinggi dibandingkan perbankan syariah di Malaysia meskipun tingkat NPF di Indonesia relatif lebih tinggi. Apakah peningkatan CAR pada masa krisis tersebut lebih mencerminkan ketahanan fundamental ekspansi bisnis bank syariah, atau justru merupakan dampak dari lambatnya penyaluran pembiayaan baru dan penempatan dana pada instrumen berisiko rendah (seperti SBSN) yang menekan nilai ATMR?
Shabrina Arinza Salsabila_250503110003
BalasHapusDalam kajian perbandingan kinerja perbankan syariah di Indonesia dan Malaysia yang menunjukkan Indonesia memiliki rata-rata Capital Adequacy Ratio (CAR) lebih tinggi (18,14%) sekaligus Non-Performing Financing (NPF) lebih tinggi (2,48%) dibanding Malaysia, bagaimana perbedaan perlakuan bobot risiko Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) terhadap aset yang didanai Rekening Investasi Tidak Terikat (Mudharabah Mutlaqah) memengaruhi perbandingan tingkat kecukupan modal aktual di kedua negara tersebut?
ZAKIYAH NUR RAHMA_260503110001
BalasHapusBagaimana CAR dihitung secara sederhana, dan apa yang diukurnya?
nama : zahrotulmahya
BalasHapusNim : 260503110060
Teks menyebut bahwa tingginya CAR mengindikasikan kinerja perbankan syariah yang juga semakin tinggi. Jelaskan alur logika yang menghubungkan kecukupan modal dengan kinerja bank. Mengapa modal yang kuat dapat dianggap sebagai fondasi kinerja yang baik?
tsania fitri anwar h 26050311048 CAR digunakan untuk mengukur kemampuan modal bank dalam menanggung risiko kerugian. Jika bank syariah memiliki CAR yang tinggi, tetapi kualitas pembiayaannya buruk, apakah kondisi tersebut sudah cukup untuk menyatakan bank dalam keadaan sehat? Bagaimana seharusnya kedua aspek tersebut dinilai secara bersamaan?
BalasHapusNAUVAL THORIQUL ASLAM_260503110039
BalasHapusJika CAR suatu bank syariah jauh di atas batas minimum yang ditetapkan regulator, apakah hal tersebut selalu menunjukkan bahwa bank tersebut sehat? Atau justru bisa menjadi tanda bahwa modal yang dimiliki belum dimanfaatkan secara optimal untuk kegiatan pembiayaan?
Mohammad Naufal Mubarok_260503110123
BalasHapusIzin bertanya pak.
CAR bank syariah umumnya terlihat tinggi, tetapi pembiayaan berbasis bagi hasil membawa risiko yang berbeda dari kredit. Apakah perhitungan CAR berdasarkan Basel sudah memadai untuk mencerminkan risiko spesifik bank syariah, seperti displaced commercial risk dan risiko akad bagi hasil? Bagaimana peran dana investasi tidak terikat (profit sharing investment account) dalam penentuan kebutuhan modal bank?
Senja Kafka Nisa'ul Wardah_260503110127
BalasHapusBagaimana cara menentukan titik optimal CAR bagi bank syariah agar modal tetap aman sebagai penyangga risiko tanpa menjadi dana menganggur (idle)?
ADINDA EKA PUTRI_260503110152
BalasHapusApakah standar modal yang dirancang untuk bank konvensional cukup mencerminkan risiko bank syariah yang memikul risiko dari dana bagi hasil?
Muhammad Zuhril Ulum_260503110041
BalasHapusApakah tingginya rasio kecukupan modal (CAR) selalu menunjukkan bahwa bank syariah berada dalam kondisi aman, atau justru terdapat kemungkinan modal yang dimiliki belum dimanfaatkan secara produktif?
Mahira Tsaniya (260503110102)
BalasHapusTeks menyebut BIS menetapkan minimum 8% sebagai “aturan main kompetisi yang adil”. Apakah ini kutipan konteks Basel I yang sudah usang, dan apakah 8% saja mencerminkan standar saat ini?
Muhammad Farkhan Danil Ramadhan_260503110034
BalasHapusJika CAR yang tinggi menunjukkan bahwa bank memiliki modal yang kuat, apakah kondisi tersebut selalu menjamin bank terhindar dari kebangkrutan, atau masih ada faktor lain yang dapat menyebabkan kegagalan bank?
Nama: Khusnul khotimah
BalasHapusNIM: 260503110131
Apa dampaknya bagi bank syariah jika CAR berada di bawah batas minimum OJK?
MUTIARA LAILATUL PUTRI 260503110043
BalasHapusassalamualaikum bapak izin bertanya
Apakah CAR tinggi selalu berarti bank sehat, atau justru menandakan dana yang menganggur dan kurang produktif?
DESTIA NUR ANGGRAINI ARIFIN_260503110159. Dalam jurnal dijelaskan bahwa semakin tinggi CAR, semakin besar kemampuan bank untuk menghadapi risiko kerugian. Tapi kalau bank terlalu fokus menjaga modalnya agar tetap tinggi, bukankah hal itu bisa membuat bank menjadi lebih berhati-hati dalam memberikan pembiayaan, terutama kepada masyarakat kecil yang dianggap berisiko? Kalau begitu, bagaimana bank syariah bisa menjaga keamanan modalnya tanpa mengurangi perannya dalam membantu masyarakat yang membutuhkan pembiayaan?
BalasHapusNama: M. Kaysma Alhafish
BalasHapusNim: 260503110027
izin bertanya bapak, Jika nasabah mudharabah ikut menanggung rugi, siapa sebenarnya yang dilindungi CAR?
terimakasih🙏🏻🙏🏻
Muhammad Cinta Fauzan akbar_260503110148
BalasHapusMengapa kecukupan modal menjadi faktor penting dalam menjaga stabilitas dan kemampuan bank syariah menghadapi risiko kerugian?
Zaidatun Ni'mah (260503110081)
BalasHapuspertanyaan: Selama pandemi COVID-19, risiko pembiayaan bermasalah diperkirakan naik dan bisa menggerus modal. Mengapa CAR perbankan syariah Indonesia justru stabil di kisaran 20–21% dan cenderung meningkat pada periode itu? Faktor apa yang membuat permodalannya tetap tangguh?
ahmad nur alfi zuhri 260503110180
BalasHapusbagaimana penyesuaian pembobotan risiko (Risk-Weighted Assets) dalam perhitungan CAR perbankan syariah, mengingat pembiayaan bagi hasil (mudharabah/musyarakah) memiliki profil risiko inheren yang lebih tinggi dibandingkan pembiayaan berbasis jual beli (murabahah)?"
Sasvia Aurentina W.R (260503110087)
BalasHapusBagaimana cara menghitung CAR pada bank syariah, dan berapa batas minimal yang ditetapkan regulator?
salsyah sandella (260503110010)
BalasHapusMengapa Dana Syirkah Temporer (seperti tabungan dan deposito Mudharabah) tidak dimasukkan sebagai komponen modal bank syariah dalam perhitungan CAR, meskipun sifatnya ikut menanggung risiko kerugian investasi?
terimakasih bapak
M. Wafiyul Himam (250503110049)
BalasHapusAssalamualaikum, izin bertanya Bapak, mengapa rasio CAR penting bagi ketahanan bank syariah, dan bagaimana bank menjaga kecukupan modal tanpa menghambat penyaluran pembiayaan kepada masyarakat? Terima kasih.
M. Wafiyul Himam (250503110049)
BalasHapusAssalamualaikum, izin bertanya Bapak, mengapa rasio CAR penting bagi ketahanan bank syariah, dan bagaimana bank menjaga kecukupan modal tanpa menghambat penyaluran pembiayaan kepada masyarakat? Terima kasih.
Ahmad Habil Marati_260503110104
BalasHapusApa fungsi CAR, berapa batas minimumnya, dan bagaimana rumus perhitungannya?
Elfanda Hafidza Azzahra Hasan (260503110186)
BalasHapusIndonesia memiliki CAR perbankan syariah yang lebih tinggi dibandingkan Malaysia, tetapi Malaysia dinilai lebih unggul dalam perkembangan industri perbankan syariahnya. Apakah hal ini menunjukkan bahwa CAR yang tinggi belum tentu menjadi faktor utama keberhasilan industri perbankan syariah?